日前，證監會(huì )浙江監管局網(wǎng)站公布了《關(guān)于對美盛文化創(chuàng )意股份有限公司及相關(guān)人員采取出具警示函措施的決定》以及《關(guān)于對美盛控股集團有限公司、趙小強采取出具警示函措施的決定》。美盛控股集團有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)美盛集團或控股股東）系美盛文化創(chuàng )意股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“美盛文化”，002699.SZ）的控股股東，趙小強系美盛文化的實(shí)際控制人。浙江證監局在現場(chǎng)檢查中發(fā)現美盛文化存在以下違規事項： 

　　一、控股股東及其關(guān)聯(lián)方資金占用事項未審議并披露 

　　美盛集團及其關(guān)聯(lián)方在2020年度、2021年1-9月期間，通過(guò)對外投資等方式劃轉美盛文化款項，存在非經(jīng)營(yíng)性資金占用情形。2020年度累計發(fā)生資金占用48276.17萬(wàn)元。2021年1-9月期間累計發(fā)生資金占用76960.64萬(wàn)元，截至2021年9月30日，資金占用余額46847.34萬(wàn)元。上述事項未經(jīng)審議并披露。 

　　二、美盛文化大額定期存單被質(zhì)押提供擔保未審議并披露 

　　美盛文化子公司同道大叔（廈門(mén)）網(wǎng)絡(luò )科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)同道大叔）在恒豐銀行蘇州分行的定期存款合計17838萬(wàn)元于2020年12月被質(zhì)押對外提供擔保未審議并披露。同道大叔在江蘇銀行平江支行的定期存款合計16200萬(wàn)元在2020年1月被質(zhì)押對外提供擔保未審議并披露。上述質(zhì)押擔保用于解決美盛集團的債務(wù)問(wèn)題。 

　　三、控股股東及其一致行動(dòng)人股份被凍結、司法拍賣(mài)事項未及時(shí)披露 

　　2019年4月19日-2021年8月9日期間，美盛集團及其一致行動(dòng)人存在多次股份被司法凍結事項。截至2021年8月9日，美盛集團及其一致行動(dòng)人持有公司58.68%股份被司法凍結，合計占所持股份的99.91%。美盛文化于2021年8月28日披露《2021年半年度報告》，對控股股東及其一致行動(dòng)人股份凍結事項進(jìn)行披露，存在未及時(shí)披露的情形。 

　　2021年6月22日-8月11日期間，美盛集團及其一致行動(dòng)人持有的公司部分股份被廣東省深圳市中級人民法院在淘寶網(wǎng)司法拍賣(mài)平臺和京東網(wǎng)絡(luò )司法拍賣(mài)平臺公告進(jìn)行公開(kāi)拍賣(mài)。直至2021年8月17日，美盛文化披露《關(guān)于控股股東及其一致行動(dòng)人部分股票被司法拍賣(mài)的提示性公告》，對上述拍賣(mài)事項進(jìn)行披露，存在未及時(shí)披露的情形。 

　　四、美盛文化內部控制存在重大缺陷 

　　美盛文化財務(wù)管理不規范、控股股東和公司存在人員混同、公司對外投資審批程序不規范等。 

　　五、控股股東及其一致行動(dòng)人股票減持未提前預披露 

　　美盛集團和趙小強在2021年9月2日至9月23日通過(guò)集中競價(jià)方式被動(dòng)減持公司股份合計1016.74萬(wàn)股，占公司總股本1.12%，未提前預披露減持計劃。 

　　浙江證監局指出，上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第40號）第二條、第三條、第三十條、第四十六條、第四十八條，《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第182號）第三條、第四條、第二十二條、第三十九條、第四十一條，《上市公司股東、董監高減持股份的若干規定》第八條和《上市公司治理準則》第二條、第六十八條、第七十一條的相關(guān)規定。 

　　美盛集團和趙小強對上述第一、二、三、五項行為負有主要責任。根據《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第40號）第五十九條，《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第182號）第五十二條的規定，浙江證監局決定對美盛集團、趙小強分別采取出具警示函的監督管理措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠信檔案。 

　　美盛文化董事長(cháng)朱燕儀、總經(jīng)理袁賢苗、財務(wù)總監石軍龍、董事會(huì )秘書(shū)石丹鋒對控股股東及其關(guān)聯(lián)方資金占用事項未審議并披露、公司大額定期存單被質(zhì)押提供擔保未審議并披露、內部控制存在重大缺陷負有主要責任。此外，董事會(huì )秘書(shū)石丹鋒還對控股股東及其一致行動(dòng)人股份被凍結、司法拍賣(mài)事項未及時(shí)披露負有主要責任。 

　　根據《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第40號）第五十八條、第五十九條，《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第182號）第五十一條、第五十二條的規定，浙江證監局決定對美盛文化及朱燕儀、袁賢苗、石軍龍、石丹鋒分別采取出具警示函的監督管理措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠信檔案。 

　　美盛文化官網(wǎng)顯示，美盛文化創(chuàng )意股份有限公司是一家生態(tài)型文化企業(yè)，成立于2002年6月，并于2012年9月在深圳證券交易所掛牌上市，主要涉足IP衍生品設計研發(fā)生產(chǎn)、動(dòng)漫、宣發(fā)、游戲、影視等領(lǐng)域。公司總部位于浙江杭州，在歐洲、美國、香港、北京、上海、深圳等地擁有30余家分子公司。 

　　經(jīng)中國經(jīng)濟網(wǎng)記者查詢(xún)，截至2021年12月15日，美盛控股集團有限公司為公司第一大股東，持股23.55%；趙小強為第二大股東，持股11.59%。美盛文化2021年半年報顯示，趙小強為公司實(shí)際控制人，為美盛控股集團有限公司和新昌縣宏盛投資有限公司的實(shí)際控制人。 

　　相關(guān)規定： 

　　《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第40號）第二條：信息披露義務(wù)人應當真實(shí)、準確、完整、及時(shí)地披露信息，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。 

　　信息披露義務(wù)人應當同時(shí)向所有投資者公開(kāi)披露信息。 

　　在境內、外市場(chǎng)發(fā)行證券及其衍生品種并上市的公司在境外市場(chǎng)披露的信息，應當同時(shí)在境內市場(chǎng)披露。 

　　《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第40號）第三條：發(fā)行人、上市公司的董事、監事、高級管理人員應當忠實(shí)、勤勉地履行職責，保證披露信息的真實(shí)、準確、完整、及時(shí)、公平。 

　　《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第40號）第三十條：發(fā)生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時(shí)，上市公司應當立即披露，說(shuō)明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。 

　　前款所稱(chēng)重大事件包括： 

　?。ㄒ唬┕镜慕?jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化； 

　?。ǘ┕镜闹卮笸顿Y行為和重大的購置財產(chǎn)的決定； 

　?。ㄈ┕居喠⒅匾贤?，可能對公司的資產(chǎn)、負債、權益和經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重要影響； 

　?。ㄋ模┕景l(fā)生重大債務(wù)和未能清償到期重大債務(wù)的違約情況，或者發(fā)生大額賠償責任； 

　?。ㄎ澹┕景l(fā)生重大虧損或者重大損失； 

　?。┕旧a(chǎn)經(jīng)營(yíng)的外部條件發(fā)生的重大變化； 

　?。ㄆ撸┕镜亩?、1/3以上監事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)；董事長(cháng)或者經(jīng)理無(wú)法履行職責； 

　?。ò耍┏钟泄?%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化； 

　?。ň牛┕緶p資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責令關(guān)閉； 

　?。ㄊ┥婕肮镜闹卮笤V訟、仲裁，股東大會(huì )、董事會(huì )決議被依法撤銷(xiāo)或者宣告無(wú)效； 

　?。ㄊ唬┕旧嫦舆`法違規被有權機關(guān)調查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；公司董事、監事、高級管理人員涉嫌違法違紀被有權機關(guān)調查或者采取強制措施； 

　?。ㄊ┬鹿嫉姆?、法規、規章、行業(yè)政策可能對公司產(chǎn)生重大影響； 

　?。ㄊ┒聲?huì )就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權激勵方案形成相關(guān)決議； 

　?。ㄊ模┓ㄔ翰脹Q禁止控股股東轉讓其所持股份；任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結、司法拍賣(mài)、托管、設定信托或者被依法限制表決權； 

　?。ㄊ澹┲饕Y產(chǎn)被查封、扣押、凍結或者被抵押、質(zhì)押； 

　?。ㄊ┲饕蛘呷繕I(yè)務(wù)陷入停頓； 

　?。ㄊ撸ν馓峁┲卮髶?； 

　?。ㄊ耍┇@得大額政府補貼等可能對公司資產(chǎn)、負債、權益或者經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重大影響的額外收益； 

　?。ㄊ牛┳兏鼤?huì )計政策、會(huì )計估計； 

　?。ǘ┮蚯捌谝雅兜男畔⒋嬖诓铄e、未按規定披露或者虛假記載，被有關(guān)機關(guān)責令改正或者經(jīng)董事會(huì )決定進(jìn)行更正； 

　?。ǘ唬┲袊C監會(huì )規定的其他情形。 

　　《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第40號）第四十六條：上市公司的股東、實(shí)際控制人發(fā)生以下事件時(shí)，應當主動(dòng)告知上市公司董事會(huì )，并配合上市公司履行信息披露義務(wù)。 

　?。ㄒ唬┏钟泄?%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化； 

　?。ǘ┓ㄔ翰脹Q禁止控股股東轉讓其所持股份，任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結、司法拍賣(mài)、托管、設定信托或者被依法限制表決權； 

　?。ㄈM對上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)或者業(yè)務(wù)重組； 

　?。ㄋ模┲袊C監會(huì )規定的其他情形。 

　　應當披露的信息依法披露前，相關(guān)信息已在媒體上傳播或者公司證券及其衍生品種出現交易異常情況的，股東或者實(shí)際控制人應當及時(shí)、準確地向上市公司作出書(shū)面報告，并配合上市公司及時(shí)、準確地公告。 

　　上市公司的股東、實(shí)際控制人不得濫用其股東權利、支配地位，不得要求上市公司向其提供內幕信息。 

　　《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第40號）第四十八條：上市公司董事、監事、高級管理人員、持股5%以上的股東及其一致行動(dòng)人、實(shí)際控制人應當及時(shí)向上市公司董事會(huì )報送上市公司關(guān)聯(lián)人名單及關(guān)聯(lián)關(guān)系的說(shuō)明。上市公司應當履行關(guān)聯(lián)交易的審議程序，并嚴格執行關(guān)聯(lián)交易回避表決制度。交易各方不得通過(guò)隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系或者采取其他手段，規避上市公司的關(guān)聯(lián)交易審議程序和信息披露義務(wù)。 

　　《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第40號）第五十八條：上市公司董事、監事、高級管理人員應當對公司信息披露的真實(shí)性、準確性、完整性、及時(shí)性、公平性負責，但有充分證據表明其已經(jīng)履行勤勉盡責義務(wù)的除外。 

　　上市公司董事長(cháng)、經(jīng)理、董事會(huì )秘書(shū)，應當對公司臨時(shí)報告信息披露的真實(shí)性、準確性、完整性、及時(shí)性、公平性承擔主要責任。 

　　上市公司董事長(cháng)、經(jīng)理、財務(wù)負責人應對公司財務(wù)報告的真實(shí)性、準確性、完整性、及時(shí)性、公平性承擔主要責任。 

　　《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第40號）第五十九條：信息披露義務(wù)人及其董事、監事、高級管理人員，上市公司的股東、實(shí)際控制人、收購人及其董事、監事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監會(huì )可以采取以下監管措施： 

　?。ㄒ唬┴熈罡恼?； 

　?。ǘ┍O管談話(huà)； 

　?。ㄈ┏鼍呔竞?； 

　?。ㄋ模⑵溥`法違規、不履行公開(kāi)承諾等情況記入誠信檔案并公布； 

　?。ㄎ澹┱J定為不適當人選； 

　?。┮婪梢圆扇〉钠渌O管措施。 

　　《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第182號）第三條：信息披露義務(wù)人應當及時(shí)依法履行信息披露義務(wù)，披露的信息應當真實(shí)、準確、完整，簡(jiǎn)明清晰、通俗易懂，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。 

　　信息披露義務(wù)人披露的信息應當同時(shí)向所有投資者披露，不得提前向任何單位和個(gè)人泄露。但是，法律、行政法規另有規定的除外。 

　　在內幕信息依法披露前，內幕信息的知情人和非法獲取內幕信息的人不得公開(kāi)或者泄露該信息，不得利用該信息進(jìn)行內幕交易。任何單位和個(gè)人不得非法要求信息披露義務(wù)人提供依法需要披露但尚未披露的信息。 

　　證券及其衍生品種同時(shí)在境內境外公開(kāi)發(fā)行、交易的，其信息披露義務(wù)人在境外市場(chǎng)披露的信息，應當同時(shí)在境內市場(chǎng)披露。 

　　《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第182號）第四條：上市公司的董事、監事、高級管理人員應當忠實(shí)、勤勉地履行職責，保證披露信息的真實(shí)、準確、完整，信息披露及時(shí)、公平。 

　　《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第182號）第二十二條：發(fā)生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時(shí)，上市公司應當 

　　立即披露，說(shuō)明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。前款所稱(chēng)重大事件包括： 

　?。ㄒ唬蹲C券法》第八十條第二款規定的重大事件； 

　?。ǘ┕景l(fā)生大額賠償責任； 

　?。ㄈ┕居嬏岽箢~資產(chǎn)減值準備； 

　?。ㄋ模┕境霈F股東權益為負值； 

　?。ㄎ澹┕局饕獋鶆?wù)人出現資不抵債或者進(jìn)入破產(chǎn)程序，公司對相應債權未提取足額壞賬準備； 

　?。┬鹿嫉姆?、行政法規、規章、行業(yè)政策可能對公司產(chǎn)生重大影響； 

　?。ㄆ撸┕鹃_(kāi)展股權激勵、回購股份、重大資產(chǎn)重組、資產(chǎn)分拆上市或者掛牌； 

　?。ò耍┓ㄔ翰脹Q禁止控股股東轉讓其所持股份；任一股東所8持公司百分之五以上股份被質(zhì)押、凍結、司法拍賣(mài)、托管、設定信托或者被依法限制表決權等，或者出現被強制過(guò)戶(hù)風(fēng)險； 

　?。ň牛┲饕Y產(chǎn)被查封、扣押或者凍結；主要銀行賬戶(hù)被凍結； 

　?。ㄊ┥鲜泄绢A計經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)發(fā)生虧損或者發(fā)生大幅變動(dòng)； 

　?。ㄊ唬┲饕蛘呷繕I(yè)務(wù)陷入停頓； 

　?。ㄊ┇@得對當期損益產(chǎn)生重大影響的額外收益，可能對公司的資產(chǎn)、負債、權益或者經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重要影響； 

　?。ㄊ┢溉位蛘呓馄笧楣緦徲嫷臅?huì )計師事務(wù)所； 

　?。ㄊ模?huì )計政策、會(huì )計估計重大自主變更； 

　?。ㄊ澹┮蚯捌谝雅兜男畔⒋嬖诓铄e、未按規定披露或者虛假記載，被有關(guān)機關(guān)責令改正或者經(jīng)董事會(huì )決定進(jìn)行更正； 

　?。ㄊ┕净蛘咂淇毓晒蓶|、實(shí)際控制人、董事、監事、高級管理人員受到刑事處罰，涉嫌違法違規被中國證監會(huì )立案調查或者受到中國證監會(huì )行政處罰，或者受到其他有權機關(guān)重大行政處罰； 

　?。ㄊ撸┕镜目毓晒蓶|、實(shí)際控制人、董事、監事、高級管理人員涉嫌嚴重違紀違法或者職務(wù)犯罪被紀檢監察機關(guān)采取留置措施且影響其履行職責； 

　?。ㄊ耍┏麻L(cháng)或者經(jīng)理外的公司其他董事、監事、高級管理人員因身體、工作安排等原因無(wú)法正常履行職責達到或者預計達到三個(gè)月以上，或者因涉嫌違法違規被有權機關(guān)采取強制措施且影響其履行職責； 

　?。ㄊ牛┲袊C監會(huì )規定的其他事項。 

　　上市公司的控股股東或者實(shí)際控制人對重大事件的發(fā)生、進(jìn)展產(chǎn)生較大影響的，應當及時(shí)將其知悉的有關(guān)情況書(shū)面告知上市公司，并配合上市公司履行信息披露義務(wù)。 

　　《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第182號）第三十九條：上市公司的股東、實(shí)際控制人發(fā)生以下事件時(shí)，應當主動(dòng)告知上市公司董事會(huì )，并配合上市公司履行信息披露義務(wù): 

　?。ㄒ唬┏钟泄景俜种逡陨瞎煞莸墓蓶|或者實(shí)際控制人持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化，公司的實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)從事與公司相同或者相似業(yè)務(wù)的情況發(fā)生較大變化； 

　?。ǘ┓ㄔ翰脹Q禁止控股股東轉讓其所持股份，任一股東所持公司百分之五以上股份被質(zhì)押、凍結、司法拍賣(mài)、托管、設定信托或者被依法限制表決權等，或者出現被強制過(guò)戶(hù)風(fēng)險； 

　?。ㄈM對上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)或者業(yè)務(wù)重組； 

　?。ㄋ模┲袊C監會(huì )規定的其他情形。 

　　應當披露的信息依法披露前，相關(guān)信息已在媒體上傳播或者公司證券及其衍生品種出現交易異常情況的，股東或者實(shí)際控制人應當及時(shí)、準確地向上市公司作出書(shū)面報告，并配合上市公司及時(shí)、準確地公告。 

　　上市公司的股東、實(shí)際控制人不得濫用其股東權利、支配地位，不得要求上市公司向其提供內幕信息。 

　　《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第182號）第四十一條：上市公司董事、監事、高級管理人員、持股百分之五以上的股東及其一致行動(dòng)人、實(shí)際控制人應當及時(shí)向上市公司董事會(huì )報送上市公司關(guān)聯(lián)人名單及關(guān)聯(lián)關(guān)系的說(shuō)明。上市公司應當履行關(guān)聯(lián)交易的審議程序，并嚴格執行關(guān)聯(lián)交易回避表決制度。交易各方不得通過(guò)隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系或者采取其他手段，規避上市公司的關(guān)聯(lián)交易審議程序和信息披露義務(wù)。 

　　《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第182號）第五十一條：上市公司董事、監事、高級管理人員應當對公司信息披露的真實(shí)性、準確性、完整性、及時(shí)性、公平性負責，但有充分證據表明其已經(jīng)履行勤勉盡責義務(wù)的除外。 

　　上市公司董事長(cháng)、經(jīng)理、董事會(huì )秘書(shū)，應當對公司臨時(shí)報告信息披露的真實(shí)性、準確性、完整性、及時(shí)性、公平性承擔主要責任。 

　　上市公司董事長(cháng)、經(jīng)理、財務(wù)負責人應當對公司財務(wù)會(huì )計報告的真實(shí)性、準確性、完整性、及時(shí)性、公平性承擔主要責任。 

　　《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第182號）第五十二條：信息披露義務(wù)人及其董事、監事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監會(huì )為防范市場(chǎng)風(fēng)險，維護市場(chǎng)秩序，可以采取以下監管措施： 

　?。ㄒ唬┴熈罡恼?； 

　?。ǘ┍O管談話(huà)； 

　?。ㄈ┏鼍呔竞?； 

　?。ㄋ模┴熈罟_(kāi)說(shuō)明； 

　?。ㄎ澹┴熈疃ㄆ趫蟾?； 

　?。┴熈顣和；蛘呓K止并購重組活動(dòng)； 

　?。ㄆ撸┮婪梢圆扇〉钠渌O管措施。 

　　《上市公司股東、董監高減持股份的若干規定》第八條：上市公司大股東、董監高計劃通過(guò)證券交易所集中競價(jià)交易減持股份，應當在首次賣(mài)出的15個(gè)交易日前向證券交易所報告并預先披露減持計劃，由證券交易所予以備案。 

　　上市公司大股東、董監高減持計劃的內容應當包括但不限于：擬減持股份的數量、來(lái)源、減持時(shí)間區間、方式、價(jià)格區間、減持原因。減持時(shí)間區間應當符合證券交易所的規定。 

　　在預先披露的減持時(shí)間區間內，大股東、董監高應當按照證券交易所的規定披露減持進(jìn)展情況。減持計劃實(shí)施完畢后，大股東、董監高應當在兩個(gè)交易日內向證券交易所報告，并予公告；在預先披露的減持時(shí)間區間內，未實(shí)施減持或者減持計劃未實(shí)施完畢的，應當在減持時(shí)間區間屆滿(mǎn)后的兩個(gè)交易日內向證券交易所報告，并予公告。 

　　《上市公司治理準則》第二條：本準則適用于依照《公司法》設立且股票在中國境內證券交易所上市交易的股份有限公司。 

　　上市公司應當貫徹本準則所闡述的精神，改善公司治理。上市公司章程及與治理相關(guān)的文件，應當符合本準則的要求。鼓勵上市公司根據自身特點(diǎn)，探索和豐富公司治理實(shí)踐，提升公司治理水平。 

　　《上市公司治理準則》第六十八條：控股股東、實(shí)際控制人與上市公司應當實(shí)行人員、資產(chǎn)、財務(wù)分開(kāi)，機構、業(yè)務(wù)獨立，各自獨立核算、獨立承擔責任和風(fēng)險。 

　　《上市公司治理準則》第七十一條：上市公司應當依照法律法規和公司章程建立健全財務(wù)、會(huì )計管理制度，堅持獨立核算。 

　　控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方應當尊重上市公司財務(wù)的獨立性，不得干預上市公司的財務(wù)、會(huì )計活動(dòng)。 

　　以下為原文： 

　　關(guān)于對美盛文化創(chuàng )意股份有限公司及相關(guān)人員采取出具警示函措施的決定 

　　美盛文化創(chuàng )意股份有限公司、朱燕儀、袁賢苗、石軍龍、石丹鋒： 

　　我局在現場(chǎng)檢查中發(fā)現美盛文化創(chuàng )意股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)公司）存在以下違規事項： 

　　一、控股股東及其關(guān)聯(lián)方資金占用事項未審議并披露 

　　美盛控股集團有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)美盛集團）及其關(guān)聯(lián)方在2020年度、2021年1-9月期間，通過(guò)對外投資等方式劃轉美盛文化款項，存在非經(jīng)營(yíng)性資金占用情形。2020年度累計發(fā)生資金占用48,276.17萬(wàn)元。2021年1-9月期間累計發(fā)生資金占用76,960.64萬(wàn)元，截至2021年9月30日，資金占用余額46,847.34萬(wàn)元。上述事項未經(jīng)審議并披露。 

　　二、公司大額定期存單被質(zhì)押提供擔保未審議并披露 

　　公司子公司同道大叔（廈門(mén)）網(wǎng)絡(luò )科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)同道大叔）在恒豐銀行蘇州分行的定期存款合計17,838萬(wàn)元于2020年12月被質(zhì)押對外提供擔保未審議并披露。同道大叔在江蘇銀行平江支行的定期存款合計16,200萬(wàn)元在2020年1月被質(zhì)押對外提供擔保未審議并披露。 

　　三、控股股東及其一致行動(dòng)人股份被凍結、司法拍賣(mài)事項未及時(shí)披露 

　　2019年4月19日-2021年8月9日期間，美盛集團及其一致行動(dòng)人存在多次股份被司法凍結事項。截至2021年8月9日，美盛集團及其一致行動(dòng)人持有公司58.68%股份被司法凍結，合計占所持股份的99.91%。公司于2021年8月28日披露《2021年半年度報告》，對控股股東及其一致行動(dòng)人股份凍結事項進(jìn)行披露，存在未及時(shí)披露的情形。 

　　2021年6月22日-8月11日期間，美盛集團及其一致行動(dòng)人持有的公司部分股份被廣東省深圳市中級人民法院在淘寶網(wǎng)司法拍賣(mài)平臺和京東網(wǎng)絡(luò )司法拍賣(mài)平臺公告進(jìn)行公開(kāi)拍賣(mài)。直至2021年8月17日，公司披露《關(guān)于控股股東及其一致行動(dòng)人部分股票被司法拍賣(mài)的提示性公告》，對上述拍賣(mài)事項進(jìn)行披露，存在未及時(shí)披露的情形。 

　　四、公司內部控制存在重大缺陷 

　　公司財務(wù)管理不規范、控股股東和公司存在人員混同、公司對外投資審批程序不規范等。 

　　上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第40號）第二條、第三條、第三十條、第四十八條，《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第182號）第三條、第四條、第二十二條、第四十一條，《上市公司股東、董監高減持股份的若干規定》第八條和《上市公司治理準則》第二條、第六十八條、第七十一條的相關(guān)規定。公司董事長(cháng)朱燕儀、總經(jīng)理袁賢苗、財務(wù)總監石軍龍、董事會(huì )秘書(shū)石丹鋒對控股股東及其關(guān)聯(lián)方資金占用事項未審議并披露、公司大額定期存單被質(zhì)押提供擔保未審議并披露、內部控制存在重大缺陷負有主要責任。此外，董事會(huì )秘書(shū)石丹鋒還對控股股東及其一致行動(dòng)人股份被凍結、司法拍賣(mài)事項未及時(shí)披露負有主要責任。根據《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第40號）第五十八條、第五十九條，《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第182號）第五十一條、第五十二條的規定，我局決定對公司及朱燕儀、袁賢苗、石軍龍、石丹鋒分別采取出具警示函的監督管理措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠信檔案。你們應認真吸取教訓，加強證券法律法規學(xué)習，建立健全并嚴格執行財務(wù)和會(huì )計管理制度，提高公司規范運作水平和信息披露質(zhì)量，并于收到本決定書(shū)之日起10個(gè)工作日內向我局提交書(shū)面整改報告，杜絕今后再次發(fā)生此類(lèi)違規行為。 

　　如果對本監督管理措施不服，可以在收到本決定書(shū)之日起60日內向中國證券監督管理委員會(huì )提出行政復議申請，也可以在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監督管理措施不停止執行。 

　　浙江證監局 

　　2021年12月10日 

　　關(guān)于對美盛控股集團有限公司、趙小強采取出具警示函措施的決定 

　　美盛控股集團有限公司、趙小強： 

　　美盛控股集團有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)美盛集團或控股股東）系美盛文化創(chuàng )意股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)美盛文化）的控股股東，趙小強系美盛文化的實(shí)際控制人。經(jīng)查，存在以下違規事項： 

　　一、控股股東及其關(guān)聯(lián)方資金占用事項未履行披露義務(wù) 

　　美盛集團及其關(guān)聯(lián)方在2020年度、2021年1-9月期間，通過(guò)對外投資等方式劃轉美盛文化款項，存在非經(jīng)營(yíng)性資金占用情形。2020年度累計發(fā)生資金占用48,276.17萬(wàn)元。2021年1-9月期間累計發(fā)生資金占用76,960.64萬(wàn)元，截至2021年9月30日資金占用余額46,847.34萬(wàn)元。上述事項未按相關(guān)規定履行信息披露義務(wù)。 

　　二、美盛文化定期存單被質(zhì)押提供擔保用于解決控股股東債務(wù)問(wèn)題未履行披露義務(wù) 

　　美盛文化子公司同道大叔（廈門(mén)）網(wǎng)絡(luò )科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)同道大叔）在恒豐銀行蘇州分行的定期存款合計17838萬(wàn)元于2020年12月被質(zhì)押對外提供擔保。同道大叔在江蘇銀行平江支行的定期存款合計16200萬(wàn)元在2020年1月被質(zhì)押對外提供擔保。上述質(zhì)押擔保用于解決美盛集團的債務(wù)問(wèn)題。上述事項未按相關(guān)規定履行信息披露義務(wù)。 

　　三、控股股東及其一致行動(dòng)人股份被凍結、司法拍賣(mài)事項未及時(shí)履行披露義務(wù) 

　　2019年4月19日-2021年8月9日期間，美盛集團及其一致行動(dòng)人存在股份被司法凍結事項。截至2021年8月9日，美盛集團及其一致行動(dòng)人持有公司58.68%股份被司法凍結，合計占所持股份的99.91%。直至2021年8月28日，公司披露《2021年半年度報告》，對控股股東及其一致行動(dòng)人股份凍結事項進(jìn)行披露。 

　　2021年6月22日-8月11日期間，美盛集團及其一致行動(dòng)人持有的公司部分股份被廣東省深圳市中級人民法院在淘寶網(wǎng)司法拍賣(mài)平臺和京東網(wǎng)絡(luò )司法拍賣(mài)平臺公告擬進(jìn)行公開(kāi)拍賣(mài)。直至2021年8月17日，公司披露《關(guān)于控股股東及其一致行動(dòng)人部分股票被司法拍賣(mài)的提示性公告》，對上述拍賣(mài)事項進(jìn)行披露。 

　　上述事項未按相關(guān)規定履行信息披露義務(wù)。 

　　四、控股股東及其一致行動(dòng)人股票減持未提前預披露 

　　美盛集團和趙小強在2021年9月2日至9月23日通過(guò)集中競價(jià)方式被動(dòng)減持公司股份合計10,167,356股，占公司總股本1.12%，未提前預披露減持計劃。 

　　上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第40號）第二條、第四十六條、第四十八條，《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第182號）第三條、第三十九條、第四十一條和《上市公司股東、董監高減持股份的若干規定》第八條的相關(guān)規定。美盛集團和趙小強對上述行為負有主要責任。根據《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第40號）第五十九條，《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第182號）第五十二條的規定，我局決定對美盛集團、趙小強分別采取出具警示函的監督管理措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠信檔案。你們應認真吸取教訓，加強證券法律法規學(xué)習，建立健全并嚴格執行財務(wù)和會(huì )計管理制度，提高公司規范運作水平和信息披露質(zhì)量，并于收到本決定書(shū)之日起10個(gè)工作日內向我局提交書(shū)面整改報告，杜絕今后再次發(fā)生此類(lèi)違規行為。 

　　如果對本監督管理措施不服，可以在收到本決定書(shū)之日起60日內向中國證券監督管理委員會(huì )提出行政復議申請，也可以在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監督管理措施不停止執行。 

　　浙江證監局 

　　2021年12月10日

（來(lái)源： 中國經(jīng)濟網(wǎng)）