國外外匯管理局網(wǎng)站日前公布行政處罰決定書(shū)（瓊匯檢罰〔2022〕4 號），萬(wàn)和證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“萬(wàn)和證券”）存在違反外匯賬戶(hù)管理規定的違法事實(shí)，違反了《關(guān)于境內居民個(gè)人投資境內上市外資股若干問(wèn)題的通知》（證監發(fā)〔2001〕22號）第三條，《關(guān)于證券經(jīng)營(yíng)機構從事B股業(yè)務(wù)若干問(wèn)題的補充通知》（證監發(fā)〔2001〕26號）第四條，《國家外匯管理局關(guān)于貫徹實(shí)施〈關(guān)于境內居民個(gè)人投資境內上市外資股若干問(wèn)題的通知〉中有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)〔2001〕26號）第十三條規定。

　　國家外匯管理局海南省分局依據《中華人民共和國外匯管理條例》（中華人民共和國國務(wù)院令第532號）第四十八條第（四）項規定，對萬(wàn)和證券責令改正，警告，處罰款人民幣7萬(wàn)元，處罰決定日期2022年6月30日。

　　官網(wǎng)顯示，2002年1月18日，萬(wàn)和證券經(jīng)紀有限公司在海南省?？谑凶猿闪?，2016年7月公司完成股份制改造，變更為萬(wàn)和證券股份有限公司。萬(wàn)和證券經(jīng)過(guò)2014年至2017年多次增資擴股，公司目前注冊資本22.73億元。

　　《關(guān)于境內居民個(gè)人投資境內上市外資股若干問(wèn)題的通知》（證監發(fā)〔2001〕22號）第三條規定：經(jīng)中國證監會(huì )批準經(jīng)營(yíng)B股業(yè)務(wù)和經(jīng)國家外匯管理局批準經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的證券公司和信托投資公司可以憑中國證監會(huì )核發(fā)的從事B股業(yè)務(wù)資格證書(shū)和國家外匯管理局核發(fā)的經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證到所在地同一城市所有經(jīng)批準經(jīng)營(yíng)外匯存款、匯款業(yè)務(wù)的境內商業(yè)銀行或其分支機構開(kāi)立B股保證金帳戶(hù)；上述公司的分支機構可以憑加蓋分支機構印章的總公司資格證書(shū)復印件和許可證復印件辦理開(kāi)戶(hù)手續。證券公司和信托投資公司或其分支機構（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“證券經(jīng)營(yíng)機構”）在一個(gè)境內商業(yè)銀行只能開(kāi)立一個(gè)B股保證金帳戶(hù)，不得在同一境內商業(yè)銀行開(kāi)立一個(gè)以上的B股保證金帳戶(hù)。證券經(jīng)營(yíng)機構應當在開(kāi)戶(hù)后三個(gè)工作日內將開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)報所在地國家外匯管理局或其分支局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“外匯局”）備案，并通過(guò)所在地新聞媒體對外公布其開(kāi)戶(hù)情況。

　　《關(guān)于證券經(jīng)營(yíng)機構從事B股業(yè)務(wù)若干問(wèn)題的補充通知》（證監發(fā)〔2001〕26號）第四條規定：證券經(jīng)營(yíng)機構在境內商業(yè)銀行開(kāi)立的Ｂ股保證金帳戶(hù)只能用于與Ｂ股交易有關(guān)的資金、股利紅利收支和證券交易稅費的支付。經(jīng)批準有經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)資格的證券公司或信托投資公司，不得從事Ｂ股自營(yíng)買(mǎi)賣(mài)，其Ｂ股保證金帳戶(hù)，不得與其經(jīng)營(yíng)性外匯帳戶(hù)串用，不得用于其他外匯業(yè)務(wù)。

　　《國家外匯管理局關(guān)于貫徹實(shí)施〈關(guān)于境內居民個(gè)人投資境內上市外資股若干問(wèn)題的通知〉中有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)〔2001〕26號）第十三條規定：經(jīng)批準有經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)資格的證券公司或信托公司，其營(yíng)業(yè)部只能從事Ｂ股經(jīng)紀業(yè)務(wù)或代理其總公司的Ｂ股經(jīng)紀業(yè)務(wù)以及與Ｂ股相關(guān)的咨詢(xún)、見(jiàn)證等業(yè)務(wù)，不得從事總公司其他外匯業(yè)務(wù)；上述營(yíng)業(yè)部在境內商業(yè)銀行開(kāi)立外匯帳戶(hù)只能用于Ｂ股交易有關(guān)的資金、股利紅利收支和證券交易稅費的支付。經(jīng)批準有經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)資格的證券公司或信托公司，不得從事Ｂ股自營(yíng)買(mǎi)賣(mài)的外匯業(yè)務(wù)，其開(kāi)立從事Ｂ股交易的保證金帳戶(hù)中的外匯資金，不得與其經(jīng)營(yíng)性外匯帳戶(hù)串用，不得用于其他外匯業(yè)務(wù)。

　　《中華人民共和國外匯管理條例》（中華人民共和國國務(wù)院令第532號）第四十八條規定：有下列情形之一的，由外匯管理機關(guān)責令改正，給予警告，對機構可以處30萬(wàn)元以下的罰款，對個(gè)人可以處5萬(wàn)元以下的罰款：

　　（一）未按照規定進(jìn)行國際收支統計申報的；

　　（二）未按照規定報送財務(wù)會(huì )計報告、統計報表等資料的；

　　（三）未按照規定提交有效單證或者提交的單證不真實(shí)的；

　　（四）違反外匯賬戶(hù)管理規定的；

　　（五）違反外匯登記管理規定的；

　　（六）拒絕、阻礙外匯管理機關(guān)依法進(jìn)行監督檢查或者調查的。

　　以下為原文：

　　 （來(lái)源：中國經(jīng)濟網(wǎng)）