11月21日，ST星源公告稱(chēng)，因公司涉嫌信息披露違法違規行為，近日收到中國證券監督管理委員會(huì )深圳監管局下發(fā)的《行政處罰事先告知書(shū)》。

　　根據公告內容，ST星源于今年6月30日收到中國證監會(huì )的《立案告知書(shū)》。因公司涉嫌信息披露違法違規行為，根據《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國行政處罰法》等法律法規，中國證監會(huì )決定對公司立案。深圳證監局告知書(shū)內容顯示，世紀星源（ST星源原證券簡(jiǎn)稱(chēng)）涉嫌信息披露違法違規案，已經(jīng)調查完畢，該局依法擬對公司及相關(guān)責任人作出行政處罰。經(jīng)查明，世紀星源涉嫌存在違法事實(shí)包括：未依法披露重大仲裁及主要資產(chǎn)被查封、凍結；未依法披露為關(guān)聯(lián)方提供擔保等事項。

　　未依法披露重大仲裁及主要資產(chǎn)被查封、凍結

　　世紀星源未依法披露重大仲裁及主要資產(chǎn)被查封、凍結，是指2016年12月，深圳“前海東方”委托中信銀行深圳分行向深圳“創(chuàng )意星源”發(fā)放35000萬(wàn)元委托貸款，世紀星源作為保證人，為創(chuàng )意星源該筆貸款提供了連帶保證擔保。

　　由于創(chuàng )意星源未按期償還貸款本息，2019年9月8日，前海東方向深圳國際仲裁院申請仲裁，請求裁決創(chuàng )意星源償還貸款本金及應付利息等合計38679萬(wàn)元，并請求保證人世紀星源承擔連帶清償責任。2019年10月25日，世紀星源收到深圳國際仲裁院送達的《仲裁通知》及《仲裁申請書(shū)》。該仲裁事項涉及金額占公司2018年末經(jīng)審計凈資產(chǎn)的24.49%。

　　2019年11月7日，世紀星源收到深圳市中級人民法院送達的《民事裁定書(shū)》及《查封、凍結通知書(shū)》，應前海東方財產(chǎn)保全申請，深圳市中級人民法院裁定，查封及凍結公司賬面價(jià)值合計74303.18萬(wàn)元資產(chǎn)。公司被查封、凍結資產(chǎn)賬面價(jià)值占世紀星源2018年末經(jīng)審計凈資產(chǎn)的47.05%。

　　根據《上市公司信息披露管理辦法》有關(guān)規定，對上述重大仲裁及主要資產(chǎn)被查封、凍結事項，公司應當及時(shí)履行披露義務(wù)，但世紀星源未按規定及時(shí)披露，違反了2005年修訂的《中華人民共和國證券法》有關(guān)規定，構成信息披露違法行為。

　　世紀星源時(shí)任董事局主席丁芃、總裁鄭列列在知悉上述重大事件發(fā)生后，要求董事局秘書(shū)羅曉春暫不披露。對該重大事件披露不及時(shí)事項，丁芃、鄭列列、羅曉春是直接負責的主管人員。

　　未依法披露為關(guān)聯(lián)方提供擔保

　　深圳證監局告知書(shū)內容顯示，2017年度世紀星源為實(shí)際控制人丁芃提供一筆擔保，擔保金額為3000萬(wàn)元；關(guān)聯(lián)擔保期末余額為3000萬(wàn)元，占當期公司經(jīng)審計凈資產(chǎn)的2.14%。2018年度為丁芃提供五筆擔保，擔保金額合計12700萬(wàn)元；關(guān)聯(lián)擔保期末余額為8000萬(wàn)元，占當期公司經(jīng)審計凈資產(chǎn)的5.07%。2019年度為關(guān)聯(lián)方春華咨詢(xún)（深圳）有限公司及丁芃提供五筆擔保，擔保金額合計8500萬(wàn)元；關(guān)聯(lián)擔保期末余額為15500萬(wàn)元，占當期公司經(jīng)審計凈資產(chǎn)的 8.9%。

　　經(jīng)查，上述由世紀星源提供擔保借取的資金大部分供公司使用或者用于歸還公司欠款。根據《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號—年度報告的內容與格式》相關(guān)規定，上市公司應當在定期報告中披露上述對外擔保情況。根據《上市公司信息披露管理辦法》相關(guān)規定，世紀星源應及時(shí)披露相關(guān)擔保事項。

　　世紀星源未在《2017年年度報告》《2018年年度報告》《2019年年度報告》中對上述對外擔保情況予以披露，定期報告存在重大遺漏，違反了《證券法》相關(guān)規定，構成信息披露違法行為。世紀星源未及時(shí)披露相關(guān)擔保事項，違反了2005年《證券法》相關(guān)規定，構成違法行為。世紀星源時(shí)任董事局主席丁芃是相關(guān)擔保事項的被擔保人，策劃、主導了公司上述關(guān)聯(lián)擔保事項；世紀星源時(shí)任董事、總裁鄭列列，作為共同擔保人在擔保合同上簽字，參與了上述關(guān)聯(lián)擔保事項；世紀星源時(shí)任董事趙劍，作為共同擔保人在7份擔保合同上簽字，具體經(jīng)辦相關(guān)關(guān)聯(lián)擔保事項。丁芃、鄭列列、趙劍知悉公司相關(guān)對外擔保但未要求公司及時(shí)披露，簽字保證公司《2017年年度報告》《2018年年度報告》《2019年年度報告》真實(shí)、準確、完整，是直接負責的主管人員。

　　世紀星源時(shí)任董事局秘書(shū)羅曉春，知悉公司因相關(guān)對外擔保引發(fā)訴訟后未及時(shí)組織核實(shí)和信息披露，簽字保證公司《2019年年度報告》真實(shí)、準確、完整，未能勤勉盡責，是直接負責的主管人員。

　　世紀星源時(shí)任董事丹尼爾·保澤方、王行利、王群、雍正峰在2019年3月5日的董事會(huì )決議上簽字，同意公司為丁芃借款提供擔保，而未要求公司及時(shí)披露；還簽字表決通過(guò)《2019年年度報告》。四人未能勤勉盡責，是其他直接責任人員。

　　公司及相關(guān)責任人被行政處罰

　　深圳證監局告知書(shū)指出，根據當事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節與社會(huì )危害程度，依據2005年《證券法》有關(guān)規定，擬作出以下決定：對深圳世紀星源股份有限公司給予警告，并處以100萬(wàn)元罰款；對丁芃、鄭列列給予警告，并分別處以100萬(wàn)元罰款；對趙劍、羅曉春給予警告，并分別處以60萬(wàn)元罰款；對丹尼爾·保澤方、王行利、王群給予警告，并分別處以50萬(wàn)元罰款；對雍正峰給予警告，并處以3萬(wàn)元罰款。

　　針對深圳證監局行政處罰對公司的影響與風(fēng)險提示，ST星源在公告中表示，目前公司的經(jīng)營(yíng)情況正常。

　　根據本次《告知書(shū)》認定的情況，公司初步判斷，本次信息披露違法違規行為不觸及《深圳證券交易所股票上市規則》（2022年修訂版）相關(guān)規定的重大違法強制退市情形，也未觸及《深圳證券交易所股票上市規則（2018年修訂）》以及《深圳證券交易所上市公司重大違法強制退市實(shí)施辦法》中規定的重大違法強制退市的情形。最終以中國證券監督管理委員會(huì )出具的《行政處罰決定書(shū)》結論為準。公司將嚴格按照法律法規要求履行信息披露義務(wù)。（記者：高偉 北京報道 來(lái)源： 經(jīng)濟參考網(wǎng)）