國家金融監督管理總局近日公布的泉州銀保監分局行政處罰信息公開(kāi)表（泉銀保監罰決字〔2023〕17號、18號、19號）顯示，中信銀行股份有限公司泉州東湖支行辦理融資租賃項下信用證開(kāi)證前調查不盡職；中信銀行股份有限公司泉州石獅支行發(fā)放流動(dòng)資金貸款貸前調查不盡職、貸后管理不到位，信貸資金被挪用；中信銀行股份有限公司泉州分行發(fā)放流動(dòng)資金貸款貸前調查不盡職、貸后管理不到位，貸款資金回流至借款人統籌使用。
泉州銀保監分局依據《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》第十五條、第十六條，《國內信用證結算辦法》第五條，《中華人民共和國銀行業(yè)監督管理法》第二十一條第三款、第四十六條第（五）項，對中信銀行股份有限公司泉州東湖支行處以30萬(wàn)元罰款。
泉州銀保監分局依據《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第六條、第九條、第十六條、第三十條，《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》第四十一條第（一）項，《中華人民共和國銀行業(yè)監督管理法》第二十一條第三款、第四十六條第（五）項，對中信銀行股份有限公司泉州石獅支行處以35萬(wàn)元罰款。
泉州銀保監分局依據《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第六條、第十三條、第十六條、第三十條，《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》第四十一條第（一）項，《中華人民共和國銀行業(yè)監督管理法》第二十一條第三款、第四十六條第（五）項，對中信銀行股份有限公司泉州分行處以35萬(wàn)元罰款。
相關(guān)規定：
《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》第十五條：商業(yè)銀行應對客戶(hù)提供的身份證明、授信主體資格、財務(wù)狀況等資料的合法性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行認真核實(shí)，并將核實(shí)過(guò)程和結果以書(shū)面形式記載。
《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》第十六條：商業(yè)銀行對客戶(hù)調查和客戶(hù)資料的驗證應以實(shí)地調查為主，間接調查為輔。必要時(shí)，可通過(guò)外部征信機構對客戶(hù)資料的真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)。
《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》第四十一條：商業(yè)銀行授信實(shí)施后，應對所有可能影響還款的因素進(jìn)行持續監測，并形成書(shū)面監測報告。重點(diǎn)監測以下內容：
?。ㄒ唬┛蛻?hù)是否按約定用途使用授信，是否誠實(shí)地全面履行合同；
?。ǘ┦谛彭椖渴欠裾＿M(jìn)行；
?。ㄈ┛蛻?hù)的法律地位是否發(fā)生變化；
?。ㄋ模┛蛻?hù)的財務(wù)狀況是否發(fā)生變化；
?。ㄎ澹┦谛诺膬斶€情況；
?。┑盅浩房色@得情況和質(zhì)量、價(jià)值等情況。
《國內信用證結算辦法》第五條：信用證的開(kāi)立和轉讓?zhuān)瑧斁哂姓鎸?shí)的貿易背景。
《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第六條：貸款人應合理測算借款人營(yíng)運資金需求，審慎確定借款人的流動(dòng)資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過(guò)借款人的實(shí)際需求發(fā)放流動(dòng)資金貸款。
貸款人應根據借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的規模和周期特點(diǎn)，合理設定流動(dòng)資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿(mǎn)足借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的資金需求，實(shí)現對貸款資金回籠的有效控制。
《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第九條：貸款人應與借款人約定明確、合法的貸款用途。
流動(dòng)資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)域和用途。
流動(dòng)資金貸款不得挪用，貸款人應按照合同約定檢查、監督流動(dòng)資金貸款的使用情況。
《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第十三條：貸款人應采取現場(chǎng)與非現場(chǎng)相結合的形式履行盡職調查，形成書(shū)面報告，并對其內容的真實(shí)性、完整性和有效性負責。盡職調查包括但不限于以下內容：
?。ㄒ唬┙杩钊说慕M織架構、公司治理、內部控制及法定代表人和經(jīng)營(yíng)管理團隊的資信等情況；
?。ǘ┙杩钊说慕?jīng)營(yíng)范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、貸款期內經(jīng)營(yíng)規劃和重大投資計劃等情況；
?。ㄈ┙杩钊怂谛袠I(yè)狀況；
?。ㄋ模┙杩钊说膽召~款、應付賬款、存貨等真實(shí)財務(wù)狀況；
?。ㄎ澹┙杩钊藸I(yíng)運資金總需求和現有融資性負債情況；
?。┙杩钊岁P(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況；
?。ㄆ撸┵J款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對手資金占用等情況；
?。ò耍┻€款來(lái)源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的現金流、綜合收益及其他合法收入等；
?。ň牛τ袚５牧鲃?dòng)資金貸款，還需調查抵（質(zhì)）押物的權屬、價(jià)值和變現難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況
《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第十六條：貸款人應根據借款人經(jīng)營(yíng)規模、業(yè)務(wù)特征及應收賬款、存貨、應付賬款、資金循環(huán)周期等要素測算其營(yíng)運資金需求（測算方法參考附件），綜合考慮借款人現金流、負債、還款能力、擔保等因素，合理確定貸款結構，包括金額、期限、利率、擔保和還款方式等。
《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》第三十條：貸款人應加強貸款資金發(fā)放后的管理，針對借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，通過(guò)定期與不定期現場(chǎng)檢查與非現場(chǎng)監測，分析借款人經(jīng)營(yíng)、財務(wù)、信用、支付、擔保及融資數量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險因素。
《中華人民共和國銀行業(yè)監督管理法》第二十一條：銀行業(yè)金融機構的審慎經(jīng)營(yíng)規則，由法律、行政法規規定，也可以由國務(wù)院銀行業(yè)監督管理機構依照法律、行政法規制定。
前款規定的審慎經(jīng)營(yíng)規則，包括風(fēng)險管理、內部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準備金、風(fēng)險集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動(dòng)性等內容。
銀行業(yè)金融機構應當嚴格遵守審慎經(jīng)營(yíng)規則。
《中華人民共和國銀行業(yè)監督管理法》第四十六條：銀行業(yè)金融機構有下列情形之一，由國務(wù)院銀行業(yè)監督管理機構責令改正，并處二十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款；情節特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業(yè)整頓或者吊銷(xiāo)其經(jīng)營(yíng)許可證；構成犯罪的，依法追究刑事責任：
?。ㄒ唬┪唇?jīng)任職資格審查任命董事、高級管理人員的；
?。ǘ┚芙^或者阻礙非現場(chǎng)監管或者現場(chǎng)檢查的；
?。ㄈ┨峁┨摷俚幕蛘唠[瞞重要事實(shí)的報表、報告等文件、資料的；
?。ㄋ模┪窗凑找幎ㄟM(jìn)行信息披露的；
?。ㄎ澹﹪乐剡`反審慎經(jīng)營(yíng)規則的；
?。┚芙^執行本法第三十七條規定的措施的。
以下為原文：
（來(lái)源： 中國經(jīng)濟網(wǎng)）
