僅僅25天時(shí)間，上交所快速“亮劍”，對紫晶存儲違規擔保作出紀律處分決定，紫晶存儲及實(shí)際控制人暨時(shí)任董事長(cháng)鄭穆等有關(guān)負責人分別被公開(kāi)譴責、通報批評。

　　目前，紫晶存儲因涉嫌信息披露違法違規仍被中國證監會(huì )立案調查中。上交所有關(guān)負責人表示，本次紀律處分決定是針對紫晶存儲已查實(shí)的違規事實(shí)，嚴格落實(shí)“零容忍”要求，及時(shí)亮劍，切實(shí)維護資本市場(chǎng)健康穩定和良好生態(tài)。上交所將同步加強與中國證監會(huì )相關(guān)部門(mén)和廣東證監局的監管協(xié)同配合，并根據后續立案調查結果，視情況進(jìn)一步作出嚴肅問(wèn)責。

　　三大違規事實(shí)曝光 眾高管集體領(lǐng)罰單

　　紀律處分決定書(shū)顯示，經(jīng)查明，紫晶存儲及有關(guān)責任人主要存在三大違規事項。

　　一是公司及有關(guān)責任人未履行相關(guān)決策程序和信息披露義務(wù)，多次違規對外提供大額擔保。2022年3月14日，公司披露存在定期存單違規質(zhì)押擔保合計金額3.73億元，共為14家第三方累計提供16筆擔保。2021年3月至4月共發(fā)生4筆，合計金額2.33億元，占公司2019年經(jīng)審計凈資產(chǎn)的25.89%；2021年10月至2022年3月共發(fā)生12筆，合計金額1.41億元，占公司2020年經(jīng)審計凈資產(chǎn)的7.59%。其中，2021年3月5日、3月25日，子公司廣州紫晶、梅州晶鎧分別向廣州銀行存單質(zhì)押1億元，兩筆質(zhì)押金額均占上市公司2019年經(jīng)審計凈資產(chǎn)的11.14%。

　　上交所發(fā)現，對于上述對外擔保事項，公司均未按規定履行相應董事會(huì )決策程序，也未及時(shí)予以披露。其中，兩筆擔保單筆金額超過(guò)上一年度經(jīng)審計凈資產(chǎn)的10%，已達到股東大會(huì )審議標準，但也未履行股東大會(huì )決策程序。此外，2022年3月5日，廣州紫晶存于廣州銀行的1億元存單質(zhì)押擔保的債務(wù)到期，相應資金已于2022年3月11日被轉至被擔保方銀行賬戶(hù)，該筆資金占公司2020年經(jīng)審計凈利潤的96.37%。

　　公司公告稱(chēng)，上述違規擔保由實(shí)際控制人暨時(shí)任董事長(cháng)鄭穆授意安排完成，公司法定代表人鄭穆、廣州紫晶法定代表人羅鐵威、梅州晶鎧法定代表人鐘國裕分別簽署存單質(zhì)押協(xié)議。

　　二是公司資金受限情況的相關(guān)信息披露前后不一致，信息披露不真實(shí)、不準確。2021年8月28日，公司披露2021年半年報，未提及前述定期存單質(zhì)押擔保事宜。2021年10月1日，公司披露2021年半年報問(wèn)詢(xún)函回復公告，稱(chēng)公司2021年6月末貨幣資金除開(kāi)具銀行承兌匯票使用的保證金為受限資金外，其余函證銀行資金不存在因質(zhì)押、擔保等導致資金受限的情形。但2022年3月14日公告顯示，2021年3月至4月，公司及子公司共發(fā)生4筆違規擔保，合計金額2.33億元，涉及公司及子公司在廣州銀行、河南盧氏農村商業(yè)銀行開(kāi)立的銀行賬戶(hù)。

　　上交所表示，上市公司銀行賬戶(hù)是否存在因質(zhì)押、擔保等導致資金受限的情況，是公司重要的經(jīng)營(yíng)信息，公司應當保證相關(guān)信息披露的真實(shí)、準確、完整。但公司上述問(wèn)詢(xún)函回復與實(shí)際情況不符，與2022年3月14日公告存在信息披露前后不一致，相關(guān)信息披露不真實(shí)、不準確。

　　三是持續督導保薦代表人相關(guān)持續督導意見(jiàn)及專(zhuān)項核查意見(jiàn)存在不真實(shí)、不準確。紀律處分決定書(shū)顯示，中信建投為紫晶存儲首次公開(kāi)發(fā)行股份并上市的保薦機構。在持續督導期內，公司保薦代表人劉能清、邱榮輝在職責履行方面存在違規行為：未有效督促公司建立健全內部控制，未能有效識別并督促公司披露上述違規擔保事項，相關(guān)持續督導意見(jiàn)不準確；未能充分核查公司貨幣資金受限情況，相關(guān)核查意見(jiàn)不真實(shí)、不準確。

　　鑒于上述違規事實(shí)和情節，上交所對紫晶存儲及實(shí)際控制人暨時(shí)任董事長(cháng)鄭穆、實(shí)際控制人暨時(shí)任董事羅鐵威、時(shí)任董事兼總經(jīng)理鐘國裕、時(shí)任董事兼財務(wù)總監李燕霞予以公開(kāi)譴責，對時(shí)任董事會(huì )秘書(shū)王煒予以通報批評。同時(shí)對紫晶存儲持續督導保薦代表人劉能清、邱榮輝予以通報批評。

　　上交所緊追不舍 督促公司盡快整改

　　自紫晶存儲3月14日自曝涉及違規擔保以來(lái)，僅僅25天時(shí)間，上交所快速“亮劍”，從嚴從快處置違規行為，及時(shí)對相關(guān)責任主體嚴肅問(wèn)責，向市場(chǎng)表明“零容忍”監管態(tài)度。

　　記者注意到，紫晶存儲自上市以來(lái)一直處在監管視野之內。2021年4月以來(lái)，上交所先后多次發(fā)出問(wèn)詢(xún)函和工作函，逐步揭開(kāi)紫晶存儲上市后預付賬款激增、業(yè)務(wù)模式變化、貨幣資金、應收賬款等多層謎團。2022年2月，證監會(huì )對紫晶存儲正式立案調查。立案之后，紫晶存儲陸續爆出違規擔保、資金劃扣、投資者訴訟、控股股東股份質(zhì)押等，風(fēng)險持續放大。

　　在此期間，上交所積極加強與地方政府、證監局的溝通協(xié)調。在多方共同努力下，目前公司針對子公司廣州紫晶違規擔保質(zhì)押存單被劃扣的1億元，已向公安報案。同時(shí)，就多筆違規擔保存單質(zhì)押，公司陸續提起訴訟，起訴相關(guān)擔保合同無(wú)效并采取訴訟保全?？毓晒蓶|紫辰投資、紫暉投資將尚未質(zhì)押的剩余11.58%股權質(zhì)押給公司全資子公司深圳紫晶存儲科技有限公司，作為實(shí)控人向公司承擔連帶責任擔保。

　　上交所表示，下一步，將根據證監會(huì )對紫晶存儲立案調查結果，視情況對查實(shí)的公司其他違法違規行為作出進(jìn)一步處理。（記者：祁豆豆 來(lái)源： 上海證券報）