6月8日，贛鋒鋰業(yè)再次收到深交所下發(fā)的監管函。
監管函稱(chēng)，贛鋒鋰業(yè)于2022年5月17日披露的《關(guān)于深圳證券交易所對公司2021年年度報告問(wèn)詢(xún)函回函的公告》顯示，2022年2月贛鋒鋰業(yè)與上海聚錦歸企業(yè)管理合伙企業(yè)（有限合伙）共同投資設立新余贛鋒礦業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“贛鋒礦業(yè)”），贛鋒鋰業(yè)出資10.85億元，持有贛鋒礦業(yè)62%的股權，占2020年經(jīng)審計凈資產(chǎn)的10.13%。贛鋒鋰業(yè)未及時(shí)對上述投資事項履行信息披露義務(wù)。
監管函還稱(chēng)，贛鋒鋰業(yè)于2021年3月9日披露的《關(guān)于收購伊犁鴻大100%財產(chǎn)份額涉及礦業(yè)權投資的公告》顯示，贛鋒鋰業(yè)擬以14.70億元收購伊犁鴻大基業(yè)股權投資合伙企業(yè)（有限合伙）100%財產(chǎn)份額。而贛鋒鋰業(yè)于2022年3月31日披露的《2021年年度報告》顯示，上述收購事項已于2021年12月3日完成。但贛鋒鋰業(yè)未及時(shí)披露有關(guān)交付或過(guò)戶(hù)事宜。
深交所在監管函中表示，贛鋒鋰業(yè)上述行為違反了相關(guān)規定，要求公司及時(shí)整改。
《證券日報》記者注意到，近期贛鋒鋰業(yè)股價(jià)連續大漲，截至6月7日報收于130.79元/股。
信披不及時(shí)收到監管函
公開(kāi)信息顯示，2022年3月31日，贛鋒鋰業(yè)披露2021年年報。5月17日，贛鋒鋰業(yè)發(fā)布關(guān)于深圳證券交易所對公司2021年年度報告問(wèn)詢(xún)函回函的公告。然而詭異的是，記者在巨潮資訊網(wǎng)和炒股軟件上卻查詢(xún)不到深交所對其下發(fā)年報問(wèn)詢(xún)函的相關(guān)公告。當時(shí)，也有投資者對此表示質(zhì)疑。
公司在上述年報問(wèn)詢(xún)函回函中稱(chēng)，贛鋒鋰業(yè)擬以3.15億元投資上海聚錦歸企業(yè)管理合伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“上海聚錦歸”）的可轉債，本次對外投資是為了幫助推動(dòng)新余贛鋒礦業(yè)有限公司旗下松樹(shù)崗鉭鈮礦項目的投產(chǎn)進(jìn)度，贛鋒鋰業(yè)與上海聚錦歸分別持有贛鋒礦業(yè)62%、38%的股權。深交所要求贛鋒鋰業(yè)說(shuō)明，上海聚錦歸的合伙人、最終出資人，說(shuō)明合伙人、最終出資人與上市公司是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系？此次投資是否構成財務(wù)資助？公司是否需履行審議或披露程序？作價(jià)是否公允？
此外，深交所還注意到，贛鋒鋰業(yè)2021年3月9日披露《關(guān)于收購伊犁鴻大100%財產(chǎn)份額涉及礦業(yè)權投資的公告》，涉及的相關(guān)收購年報顯示已于2021年12月3日完成，公司卻未及時(shí)披露有關(guān)交付或者過(guò)戶(hù)事宜。交易所要求公司解釋原因。
在回復深交所年報問(wèn)詢(xún)函時(shí)，贛鋒鋰業(yè)表示，上述公告披露后，受下游新能源市場(chǎng)回暖、鋰產(chǎn)品價(jià)格明顯上漲以及國內外鋰資源并購案迭出等因素影響，本次交易各方仍就收購事項涉及的審計評估程序、工商變更登記手續、項目估值等具體事項反復進(jìn)行磋商，直至2021年12月3日，伊犁鴻大完成工商變更登記手續并取得換發(fā)的營(yíng)業(yè)執照。截至本回函披露日，伊犁鴻大各項交接工作尚在進(jìn)行中，本次交易尚未完成交付，存在一定的不確定性。
然而，對于贛鋒鋰業(yè)的這一說(shuō)法，深交所并不認可，要求公司進(jìn)行整改。
“目前鋰礦收購流程不完善，違約成本較低。”江西新能源科技職業(yè)學(xué)院新能源汽車(chē)技術(shù)研究院院長(cháng)張翔向《證券日報》記者表示，“贛鋒鋰業(yè)對上述事項進(jìn)行隱瞞，對相關(guān)信息不及時(shí)披露，不排除是想讓公司內部人員從中獲益的可能。”
信披違規或面臨民事賠償
東方財富choice數據顯示，此前贛鋒鋰業(yè)也曾多次涉嫌違規，收到江西證監局的警示函或深交所的監管函，被處罰的不只是公司本身，還涉及多位董監高人員。
根據《深圳證券交易所股票上市規則》的規定，上市公司交易涉及的資產(chǎn)總額占上市公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)10%以上的，應當及時(shí)履行臨時(shí)信息披露義務(wù)。另外，根據《證券法》和《上市公司信息披露管理辦法》的相關(guān)規定，在上市公司發(fā)生重大投資行為、訂立重要合同、提供重大擔保等可能對股票交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件時(shí)，應當及時(shí)履行信息披露義務(wù)。否則的話(huà)，將構成信息披露違法違規，視其情節輕重，將會(huì )受到交易所或證券監管機構不同程度的問(wèn)訊、處分或處罰等監管措施。
“按上述規定，贛鋒鋰業(yè)在進(jìn)行重大投資及重大收購事宜時(shí)，應當及時(shí)、準確、真實(shí)地披露該類(lèi)事件的相關(guān)信息。如果贛鋒鋰業(yè)確實(shí)存在未履行臨時(shí)報告義務(wù)的，則構成信息披露違法違規，將承擔一定的法律責任。”北京威諾律師事務(wù)所主任楊兆全律師在接受《證券日報》記者采訪(fǎng)時(shí)表示。
楊律師進(jìn)一步表示，上市公司若因其信披違法違規導致股價(jià)下跌，并對投資者造成損失的，應當承擔證券虛假陳述民事賠償責任。因此，贛鋒鋰業(yè)的投資者可以向贛鋒鋰業(yè)主張因其虛假陳述行為導致的財產(chǎn)損失，包括投資差額損失、印花稅損失、傭金損失等。
證券日報 記者 曹 琦
