安永5月18日發(fā)布《中國上市銀行2021年回顧及未來(lái)展望》。報告指出，2021年上市銀行在復雜多變的環(huán)境中保持不變的戰略定力，在服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟、零售業(yè)務(wù)轉型、數字化轉型、綠色金融和普惠金融等方面持續發(fā)力。
安永同步發(fā)布的《中國42家A股上市銀行2022年一季度業(yè)績(jì)概覽》顯示，上市銀行2022年一季度業(yè)績(jì)相比2021年度有所好轉。2022年一季度42家A股上市銀行凈利潤同比增長(cháng)8.22%，較2021年一季度增速上升3.67個(gè)百分點(diǎn)。2022年一季度末不良貸款率較年初進(jìn)一步下降。
營(yíng)收與凈利潤增速較快
安永（中國）企業(yè)咨詢(xún)有限公司大中華區金融服務(wù)首席合伙人忻怡表示：“2021年中國上市銀行業(yè)績(jì)保持增長(cháng)態(tài)勢，并且回升顯著(zhù)。具體體現為上市銀行營(yíng)業(yè)收入增長(cháng)穩健，利潤穩定恢復；不良貸款率由升轉降，資產(chǎn)質(zhì)量有所提升；撥備覆蓋率和資本充足率提高，風(fēng)險抵御能力增強。同時(shí)，隨著(zhù)‘資管新規’過(guò)渡期結束，上市銀行理財業(yè)務(wù)轉型加速，多項監管措施的出臺使得上市銀行面臨更加嚴格的監管要求。”
報告顯示，2021年度營(yíng)業(yè)收入合計人民幣60527.08億元，同比增長(cháng)7.75%，增幅較2020年度的4.91%上升了2.84個(gè)百分點(diǎn)；全年實(shí)現凈利潤合計人民幣19947.89億元，同比增長(cháng)12.05%，增速較2020年的0.10%提高11.95個(gè)百分點(diǎn)。
凈利潤增長(cháng)主要得益于營(yíng)收增長(cháng)、手續費及傭金凈收入增速持續上升以及減值損失計提放緩。2021年上市銀行積極推動(dòng)業(yè)務(wù)轉型，布局財富管理等中間業(yè)務(wù)，居民財富管理方面的需求增長(cháng)帶動(dòng)代理及資管類(lèi)業(yè)務(wù)保持較快增長(cháng)，手續費及傭金收入增速持續上升，同比增長(cháng)8.04%，增速較上年增加了3.19個(gè)百分點(diǎn)。同時(shí)，上市銀行從疫情的影響中逐漸恢復，資產(chǎn)質(zhì)量有所好轉，撥備計提力度放緩。
雖然上市銀行凈利潤增幅明顯，但由于國內經(jīng)濟仍處于復蘇軌道，上市銀行繼續響應號召讓利實(shí)體經(jīng)濟，降低企業(yè)融資成本，加上貸款市場(chǎng)報價(jià)利率下調的影響，導致其凈利息收益率收窄，上市銀行的利息凈收入增速從2020年的6.91%下降到2021年的4.46%，下降了2.45個(gè)百分點(diǎn)。
資產(chǎn)質(zhì)量好轉
盡管房地產(chǎn)行業(yè)的風(fēng)險有所暴露，上市銀行對公房地產(chǎn)行業(yè)貸款加權平均不良率由2020年末的1.71%上升至2021年末的2.62%，但上市銀行通過(guò)持續加強信用風(fēng)險防控，加大不良資產(chǎn)處置力度，總體不良貸款率仍實(shí)現了由上升轉為下降，加權平均不良貸款率從2020年末的1.50%下降至2021年末的1.37%。
近年來(lái)房地產(chǎn)金融風(fēng)險以及由此會(huì )對銀行資產(chǎn)質(zhì)量造成何種影響，是當前金融市場(chǎng)關(guān)注的一大熱點(diǎn)。安永華明會(huì )計師事務(wù)所大中華區金融服務(wù)高增長(cháng)市場(chǎng)主管合伙人許旭明表示：“房地產(chǎn)貸款風(fēng)險整體可控。接下來(lái)，在促進(jìn)地產(chǎn)行業(yè)長(cháng)遠健康發(fā)展的前提下，金融機構也會(huì )根據政策導向從長(cháng)遠角度做好信貸支持。”
此外，許旭明表示：“盡管上市銀行不良貸款率下降，但非信貸資產(chǎn)的風(fēng)險上升，未來(lái)仍需加強信用風(fēng)險的防控與化解。”數據顯示，上市銀行2021年已減值債權投資增長(cháng)超過(guò)人民幣1600億元，其中全國性股份制銀行已減值債權投資占全部債權投資比例由1.65%增長(cháng)至3.09%，城商行則由1.86%增長(cháng)至2.81%。
不同于歐美主要銀行在2021年大幅減少撥備計提或者回撥撥備，中國上市銀行在2021年仍保持了較為審慎的撥備計提政策，加權平均貸款撥備覆蓋率由2020年末的212.44%上升至2021年末的233.43%，加權平均撥貸比由2020年末的3.19%上升至2021年末的3.20%。此外，上市銀行2021年通過(guò)利潤留存和發(fā)行可轉換債券、永續債、二級資本債等多種方式補充資本，核心一級資本充足率由2020年末的10.97%提高到2021年末的11.08%，資本充足率由2020年末的15.24%提高到2021年末的15.75%，風(fēng)險抵御能力有所增強。（記者：吳叢司 來(lái)源： 經(jīng)濟參考報）
