自4月26日晚起，10家上市險企將密集發(fā)布一季報，實(shí)施新會(huì )計準則后會(huì )有什么樣的影響？一季度銀行業(yè)保險業(yè)運行情況數據出爐，資產(chǎn)質(zhì)量、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟質(zhì)效如何？銀保監會(huì )相關(guān)部門(mén)負責人于4月26日一一回應。
銀行保險主要業(yè)務(wù)穩步增長(cháng)
一季度銀行業(yè)保險業(yè)運行情況數據顯示，銀行保險主要業(yè)務(wù)保持穩步增長(cháng)。一季度末，銀行業(yè)金融機構資產(chǎn)總額397.3萬(wàn)億元，同比增長(cháng)11%。保險公司總資產(chǎn)28.4萬(wàn)億元，同比增長(cháng)10.5%。保險資金運用余額26萬(wàn)億元，同比增長(cháng)10.6%。
主要風(fēng)險監管指標處于合理區間。初步統計，一季度末銀行業(yè)金融機構不良貸款余額3.9萬(wàn)億元，較年初增加1259億元。不良貸款率1.68%，同比下降0.09個(gè)百分點(diǎn)。商業(yè)銀行逾期90天以上貸款與不良貸款比例為82%，保持較低水平。
風(fēng)險抵御能力整體充足。一季度，商業(yè)銀行累計實(shí)現凈利潤6679億元，同比增長(cháng)1.3%。一季度末，商業(yè)銀行資本充足率為14.86%。商業(yè)銀行貸款損失準備余額較年初增加2572億元。撥備覆蓋率為205.2%，持續保持較高水平。目前，保險業(yè)綜合償付能力充足率196%，保持在合理區間。
貸款投放力度加大
在服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟方面，投放力度上，一季度，制造業(yè)貸款新增2.2萬(wàn)億元，同比多增3819億元。民營(yíng)企業(yè)貸款新增3.7萬(wàn)億元，同比多增1萬(wàn)億元。普惠型小微企業(yè)貸款新增2.3萬(wàn)億元，同比多增8088億元。融資成本上，一季度，普惠型小微企業(yè)貸款平均利率較上年下降0.38個(gè)百分點(diǎn)，民營(yíng)企業(yè)貸款平均利率較上年下降0.06個(gè)百分點(diǎn)。
同時(shí)，銀行保險業(yè)積極支持科技創(chuàng )新和綠色發(fā)展。銀行保險業(yè)持續加大對新能源、人工智能、生物制造等先進(jìn)制造業(yè)和戰略性新興產(chǎn)業(yè)的資金支持，促進(jìn)高水平科技自立自強；支持改善民生力度不斷加大。
數據顯示，個(gè)人住房貸款投放力度加大，92%用于支持購買(mǎi)首套房。住房租賃貸款同比增長(cháng)93.5%。保障性安居工程貸款持續增長(cháng)。一季度末，養老理財產(chǎn)品同比增長(cháng)173.3%，個(gè)人養老金理財快速增長(cháng)，特定養老儲蓄存款達到336億元。
推動(dòng)銀保機構參與個(gè)人養老金制度建設
銀保監會(huì )積極推動(dòng)銀行保險機構參與個(gè)人養老金制度建設，穩步推進(jìn)各類(lèi)商業(yè)養老金融業(yè)務(wù)發(fā)展，取得明顯成效。
在銀行保險機構參與個(gè)人養老金制度方面，截至2023年一季度末，相關(guān)商業(yè)銀行均已推出個(gè)人養老金儲蓄產(chǎn)品，已有18只理財產(chǎn)品、25款人身保險產(chǎn)品納入個(gè)人養老金制度。
在商業(yè)養老金融業(yè)務(wù)方面，截至一季度末，累計保費規模50.8億元，投保件數42.9萬(wàn)件，其中新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)從業(yè)人員和靈活就業(yè)人員投保超過(guò)6萬(wàn)件。
此外，截至2023年一季度末，養老理財產(chǎn)品共發(fā)行51只，累計發(fā)行規模1004.9億元，投資者人數合計46.7萬(wàn)。針對養老保險公司商業(yè)養老金試點(diǎn)，目前試點(diǎn)公司均已推出商業(yè)養老金產(chǎn)品和服務(wù)，業(yè)務(wù)規模穩步增長(cháng)。同時(shí)，試點(diǎn)公司正在積極探索利用多渠道開(kāi)展商業(yè)養老金業(yè)務(wù)。
新會(huì )計準則實(shí)施作用是正面的
上市保險公司從今年1月1日起，實(shí)施《企業(yè)會(huì )計準則第22號——金融工具確認和計量》和《企業(yè)會(huì )計準則第25號——保險合同》兩個(gè)新準則。
從2023年一季度情況看，實(shí)施兩個(gè)新準則后保險公司資產(chǎn)負債表基本保持穩定，對營(yíng)業(yè)收入影響相對較大，利潤總體實(shí)現正增長(cháng)。“總之，兩個(gè)新準則作用是正面的、利好的，實(shí)施兩個(gè)新準則一定會(huì )為保險業(yè)發(fā)展注入新動(dòng)力，保險業(yè)高質(zhì)量發(fā)展將再上新臺階。”相關(guān)負責人表示。
從實(shí)施范圍看，主要是在境內外同時(shí)上市和在境外上市的保險公司實(shí)施，共有10家，分別為人保集團、太平保險集團、中再保險集團、平安保險集團、太平洋保險集團、陽(yáng)光保險集團、人保財險、國壽股份、新華人壽、眾安在線(xiàn)財險。非上市保險公司自2026年1月1日起實(shí)施。
值得一提的是，4月26日晚間起，這10家上市險企將密集發(fā)布一季報，屆時(shí)新準則的影響將有所體現。
對此，相關(guān)負責人透露，從2023年一季度情況看，實(shí)施兩個(gè)新準則后保險公司資產(chǎn)負債表基本保持穩定，資產(chǎn)、負債、所有者權益變化不大；從利潤表看，實(shí)施兩個(gè)新準則對保險公司營(yíng)業(yè)收入影響相對較大，利潤總體實(shí)現正增長(cháng)。對營(yíng)業(yè)收入影響相對較大，主要是由于原準則下保費收款一次性全額確認為收入，新準則下保費收款在整個(gè)保險期間逐期確認收入。（ 來(lái)源： 中國證券報）
