“您好，歡迎您到我行辦理個(gè)人養老金業(yè)務(wù)，每年最高稅收優(yōu)惠5400元。”“掃我朋友圈二維碼，就能開(kāi)立個(gè)人養老金賬戶(hù)。”這幾天，不少福州市民都收到這樣的短信，看到這樣的朋友圈信息。

個(gè)人養老金可在手機銀行上申請開(kāi)戶(hù)。

11月25日，個(gè)人養老金啟動(dòng)，福建成為36個(gè)先行城市（地區）之一。由于個(gè)人養老金資金賬戶(hù)的開(kāi)立具有唯一性，眾多在榕金融機構立即進(jìn)入“備戰”狀態(tài)，把個(gè)人養老金的熱度推向高點(diǎn)。

關(guān)于個(gè)人養老金，此前，福州晚報已作了連續報道。但是，在個(gè)人養老金真的落地之際，很多市民發(fā)現，對于細節問(wèn)題，自己仍有不少知識盲區。帶著(zhù)讀者的問(wèn)題，記者走訪(fǎng)了多家在榕金融機構，請專(zhuān)家進(jìn)行解答。

線(xiàn)下開(kāi)立賬戶(hù)僅需5分鐘

在工行網(wǎng)點(diǎn)，記者進(jìn)行了開(kāi)戶(hù)體驗。整套流程很簡(jiǎn)單，只需要帶上身份證、銀行卡，交由柜臺工作人員，前后大概5分鐘。賬戶(hù)開(kāi)立完成后，通過(guò)自己的銀行儲蓄卡，就可以向該賬戶(hù)轉賬繳費，可以一次性繳交，也可以分批繳交。

開(kāi)戶(hù)成功后，會(huì )出現“個(gè)人養老金資金賬戶(hù)”和“個(gè)人養老金賬戶(hù)”兩個(gè)賬戶(hù)。原來(lái)，個(gè)人養老金實(shí)行個(gè)人賬戶(hù)制，包括銀行等渠道開(kāi)立的個(gè)人養老金資金賬戶(hù)，和在人社部開(kāi)立的個(gè)人養老金賬戶(hù)，兩個(gè)賬戶(hù)通過(guò)銀行系統和人社部系統對接后關(guān)聯(lián)，具有唯一性且互相對應。

“兩個(gè)賬戶(hù)各有用途，個(gè)人養老金賬戶(hù)用于信息記錄、查詢(xún)和服務(wù)等；個(gè)人養老金資金賬戶(hù)用于繳費、購買(mǎi)產(chǎn)品、歸集收益等。”工作人員說(shuō)。目前，包括23家銀行、11家理財公司、14家證券公司、7家獨立基金銷(xiāo)售機構和6家保險公司在內的機構，都能辦個(gè)人養老金業(yè)務(wù)。

在榕銀行熱推個(gè)人養老金業(yè)務(wù)。

收入越高節稅越多

每年最高節稅5400元

對于個(gè)人來(lái)說(shuō)，自掏腰包購買(mǎi)個(gè)人養老金產(chǎn)品，最直接的好處是能夠享受稅收優(yōu)惠。那么，到底能省多少錢(qián)呢？

“個(gè)人養老金采用的是遞延納稅，投資時(shí)不納稅，領(lǐng)取時(shí)才納稅。”興業(yè)銀行福州分行的理財師告訴記者，按照規定，個(gè)人養老金可以在稅前按照實(shí)際繳存金額扣除，每年扣除的限額是1.2萬(wàn)元。

當然，每個(gè)人收入不同，節稅效果也是不同的。如果月均收入5000元至8000元，個(gè)稅是3%，每年可以節稅12000×3%=360元；月均收入8000元至17000元，個(gè)稅是10%，每年可以節稅12000×10%=1200元；月均收入17000元至30000元，個(gè)稅是20%，每年可以節稅12000×20%=2400元；按照最高的個(gè)稅檔位45%，也就是月均收入8萬(wàn)元以上來(lái)算，每年可以節稅12000× 45%=5400元。簡(jiǎn)單說(shuō)，收入越高，利用個(gè)人養老金制度可以節稅越多，但“天花板”就是每年5400元。

領(lǐng)取時(shí)還要再收稅

部分人并不合算

值得一提的是，個(gè)人養老金雖然在購買(mǎi)時(shí)享受了稅收優(yōu)惠，但領(lǐng)取時(shí)還要按照3%計稅。這“一來(lái)一回”，還劃算嗎？

對此，理財師表示，對全年綜合所得低于個(gè)稅起征點(diǎn)的人來(lái)說(shuō)，投資個(gè)人養老金不僅享受不到優(yōu)惠，還得承擔額外的稅費，所以并不適合投資個(gè)人養老金，更適合直接去買(mǎi)養老基金、商業(yè)養老保險等養老產(chǎn)品。

對全年綜合所得高于個(gè)稅起征點(diǎn)的人來(lái)說(shuō)，最低稅率為3%，恰恰跟個(gè)人養老金領(lǐng)取的稅率相等，稅收沒(méi)優(yōu)惠，但有投資收益。但若納稅人收入適用稅率為10%，按照每年12000元繳納個(gè)人養老金，則每年可減少當期稅費1200元，本金12000元在提取時(shí)繳納個(gè)稅360元，等于年減少個(gè)稅840元，按照繳納30年則可以享受2.52萬(wàn)元稅收優(yōu)惠。所以，收入越高，適用的個(gè)稅稅率越高的人，繳納個(gè)人養老金獲得的稅收優(yōu)惠越明顯。

1.2萬(wàn)元連繳30年

最終可領(lǐng)取數十萬(wàn)元

假設每年足額投入1.2萬(wàn)元個(gè)人養老金，將來(lái)能領(lǐng)多少錢(qián)呢？

銀行人士表示，假設每年繳納1.2萬(wàn)元，連續繳納30年，總計投入36萬(wàn)元，如平均年化收益率為3%，則稅后到期本息總收益為57.04萬(wàn)元；如平均年化收益率為5%，則稅后到期本息總收益為81.2萬(wàn)元。當然，運作好的產(chǎn)品，也可能有更高收益。

記者從在榕險企獲悉，各家保險公司推出的專(zhuān)屬商業(yè)養老保險已有1年多的試點(diǎn)經(jīng)驗，整體來(lái)看，去年開(kāi)展業(yè)務(wù)的6家險企的專(zhuān)屬商業(yè)養老保險穩健型賬戶(hù)結算利率在4%至6%之間，進(jìn)取型賬戶(hù)結算利率在5%至6.1%之間。

但是，要承認的是，計算投資收益是很復雜的事情，涉及的變量太多，不能一概而論，不一定穩賺。

資金投向各不同

“保命錢(qián)”會(huì )虧本嗎？

畢竟是為自己存一筆“保命錢(qián)”，安全肯定是第一位的。個(gè)人養老金投向儲蓄存款、銀行理財、商業(yè)養老保險、公募基金，安全性如何呢？

在榕銀行相關(guān)業(yè)務(wù)負責人告訴記者，目前，個(gè)人養老金可投產(chǎn)品名單中，有129只養老目標基金，來(lái)自6家保險公司的總計7款個(gè)人養老金保險產(chǎn)品，其他則有銀行理財產(chǎn)品和儲蓄存款。

從基金類(lèi)型看，偏債混合型數量最多，共有59只；偏股混合型有2只；平衡混合型有18只。所以，總體風(fēng)格偏穩健。

從個(gè)人養老金保險產(chǎn)品上看，均為專(zhuān)屬商業(yè)養老保險，參保門(mén)檻低，適合沒(méi)有太多閑散資金的年輕人，以及工作性質(zhì)比較靈活的新市民。

養老理財和養老儲蓄目前均處于試點(diǎn)階段。養老理財一般選擇穩定、成熟、運作合規穩健的、適合個(gè)人養老金長(cháng)期投資或流動(dòng)性管理需要的理財產(chǎn)品。興銀理財相關(guān)負責人表示，養老理財主要為長(cháng)期限產(chǎn)品，因此對客戶(hù)身患重疾等情況設計了提前贖回條款，而其他非養老理財的養老金理財產(chǎn)品并無(wú)提前贖回條款。

儲蓄存款方面，開(kāi)辦個(gè)人養老金業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行所發(fā)行的儲蓄存款（包括特定養老儲蓄，不包括其他特定目的儲蓄）均可納入購買(mǎi)范圍。

從上述來(lái)看，個(gè)人養老金平臺的產(chǎn)品都是經(jīng)過(guò)嚴格把關(guān)才能夠入選的，所以從產(chǎn)品的穩定性、安全性和收益性來(lái)說(shuō)應該是比較有保障的。一般從銀行和正規金融機構購買(mǎi)的產(chǎn)品可以相對控制風(fēng)險。此外，由于是封閉積累、長(cháng)期投資，長(cháng)期看收益是有保障的。

30歲至退休前人員是主力

根據風(fēng)險偏好選產(chǎn)品

興業(yè)、農行理財經(jīng)理告訴記者，由于個(gè)人養老金賬戶(hù)封閉運行及領(lǐng)取條件的限制，30歲至退休前的人員是主力人群。參與者可以自行選擇，建議風(fēng)險偏好較高的年輕人，可以適當提高權益類(lèi)基金產(chǎn)品配置比例；風(fēng)險偏好相對穩健的年長(cháng)人群，可以選擇存款、保險、理財等產(chǎn)品進(jìn)行綜合配置，在經(jīng)濟能力與日常生活現金流可控的情況下，獲得長(cháng)期穩定的收益，實(shí)現個(gè)人資產(chǎn)保值增值，跑贏(yíng)通脹。

“個(gè)人養老金金融產(chǎn)品，并非全部是儲蓄產(chǎn)品，也有些是投資產(chǎn)品，在投資中需要有風(fēng)險意識。個(gè)人需要堅持‘長(cháng)期投資長(cháng)期收益，審慎投資合理回報’的投資理念，根據個(gè)人目前所處年齡階段收入水平、對老年生活的預期、對投資風(fēng)險的偏好等合理選擇金融產(chǎn)品。”理財經(jīng)理們說(shuō)。（記者 江海 文/攝）

來(lái)源：福州晚報