因在十年前擔任重大資產(chǎn)重組獨立財務(wù)顧問(wèn)的項目中，出具的相關(guān)文件存在重大遺漏、虛假記載，東海證券處罰措施日前落地。公告顯示，東海證券被要求責令改正，同時(shí)對業(yè)務(wù)收入“沒(méi)一罰三”，合計被罰沒(méi)6000萬(wàn)元。三名相關(guān)責任人合計被罰26萬(wàn)元。

　　根據中國證監會(huì )日前披露的《行政處罰決定書(shū)》，東海證券在擔任金洲慈航2015年重大資產(chǎn)重組獨立財務(wù)顧問(wèn)的項目中，出具的相關(guān)文件存在重大遺漏、虛假記載，在獨立財務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)中未勤勉盡責，包括：未為尚未完結的持續督導工作重新指定財務(wù)顧問(wèn)主辦人；未審慎核查其他中介機構出具的專(zhuān)項報告；未保持職業(yè)懷疑，未對標的公司業(yè)績(jì)承諾實(shí)現情況進(jìn)行充分核查和驗證。

　　回溯該項目，在擔任獨立財務(wù)顧問(wèn)方面，東海證券與金洲慈航簽訂獨立財務(wù)顧問(wèn)協(xié)議，擔任金洲慈航發(fā)行股份及支付現金購買(mǎi)豐匯租賃90%股權并募集配套資金項目的獨立財務(wù)顧問(wèn)，獨立財務(wù)顧問(wèn)費用1500萬(wàn)元。重大資產(chǎn)重組實(shí)施完畢后東海證券履行持續督導職責。馬媛媛為上述重大資產(chǎn)重組項目負責人，周增光、陳翔為項目簽字財務(wù)顧問(wèn)主辦人。

　　在出具相關(guān)文件方面，據證監會(huì )另案查明，豐匯租賃未按規定披露關(guān)聯(lián)交易，豐匯租賃存在虛增營(yíng)業(yè)收入及利潤總額的行為。而東海證券出具的文件未說(shuō)明報告期內豐匯租賃關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易，存在重大遺漏；同時(shí)，東海證券出具的文件中的財務(wù)數據包括了前述虛增的利潤，存在虛假記載。

　　此外，證監會(huì )指出，東海證券在重大資產(chǎn)重組項目盡職調查過(guò)程中存在未勤勉盡責情形，未對豐匯租賃提供的材料進(jìn)行獨立判斷，并進(jìn)行充分、審慎地核查驗證，未能對報告期內豐匯租賃的關(guān)聯(lián)交易情況進(jìn)行充分核查、驗證。東海證券未為尚未完結的持續督導工作重新指定財務(wù)顧問(wèn)主辦人，未審慎核查其他中介機構出具的專(zhuān)項報告，未保持職業(yè)懷疑，未對豐匯租賃2017年業(yè)績(jì)承諾實(shí)現情況進(jìn)行充分核查和驗證。

　　證監會(huì )認為，東海證券上述行為違反了2005年修訂的《中華人民共和國證券法》的相關(guān)條款，決定對東海證券責令改正，沒(méi)收業(yè)務(wù)收入1500萬(wàn)元，并處以4500萬(wàn)元的罰款。同時(shí)，對相關(guān)責任人馬媛媛給予警告，并處以10萬(wàn)元罰款；對周增光、陳翔給予警告，并分別處以8萬(wàn)元罰款。

　　此次處罰已對東海證券產(chǎn)生影響。東海證券2025半年報顯示，公司上半年營(yíng)業(yè)外支出為5593.93萬(wàn)元，增長(cháng)14780.41%，主要原因是行政罰款增加。

　　而在收到《行政處罰決定書(shū)》后，東海證券也宣布了相關(guān)整改舉措。根據東海證券公告，公司誠懇接受行政處罰決定書(shū)所認定的內容與處罰，并深刻反思，認真落實(shí)整改，全面加強管理，進(jìn)一步提高思想認識，積極落實(shí)監管要求，嚴格遵守各項法律法規，不斷完善內部控制的規范性和有效性，切實(shí)維護公司及廣大投資者利益，促進(jìn)公司持續健康發(fā)展。（來(lái)源：經(jīng)濟參考報）