1月7日晚，滬深交易所分別發(fā)布修訂后的股票上市規則。

    上市規則修訂內容主要包括五個(gè)方面：落實(shí)新證券法、國發(fā)14號文、《上市公司信息披露管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《信披辦法》）等上位規定新要求；進(jìn)一步調整內部章節順序，提升規則體例簡(jiǎn)明性、易讀性；上移部分運行成熟的下位規則及過(guò)渡性通知的規范內容；回應市場(chǎng)關(guān)切，規范實(shí)踐中的突出問(wèn)題；優(yōu)服務(wù)，辦實(shí)事，減輕上市公司負擔。

    具體來(lái)看，為進(jìn)一步明晰監管對象和信息披露義務(wù)人的范圍，本次修訂采用《信披辦法》對信息披露義務(wù)人的定義，并進(jìn)一步拓展范圍，由股東拓展到存托憑證持有人，由收購人拓展到其他權益變動(dòng)主體，由破產(chǎn)管理人及其成員拓展到破產(chǎn)事項有關(guān)各方。

    為進(jìn)一步提高信息披露質(zhì)量，根據新證券法精神，充實(shí)信息披露基本原則，在真實(shí)、準確、完整、及時(shí)、公平的基礎上，上市規則新增“簡(jiǎn)明清晰、通俗易懂”的要求。同時(shí)，新增自愿信息披露需符合持續性和一致性的規定。

    為進(jìn)一步落實(shí)國發(fā)14號文關(guān)于抓住“關(guān)鍵少數”的要求，上市規則新增“控股股東和實(shí)際控制人”一節，強化其各項義務(wù)；進(jìn)一步明確董事的忠實(shí)、勤勉義務(wù)；要求無(wú)控股股東或實(shí)際控制人公司的第一大股東及其最終控制人，比照控股股東、實(shí)際控制人予以規范。

    為明確違規買(mǎi)入股份表決權限制安排，落實(shí)新證券法，上市規則新增規定，股東違規超比例增持的股份在36個(gè)月內不得行使表決權且上市公司不得將前述股份計入出席股東大會(huì )有表決權的股份總數。

    為進(jìn)一步保護投資者合法權益，落實(shí)新證券法，上市規則新增獨立董事、持股1%以上股東及其他符合條件股東征集投票權、提案權的規范以及證券糾紛代表人訴訟的披露要求。

    為防范資金占用等惡性違規行為發(fā)生，嚴格落實(shí)證監會(huì )監管要求，上市規則明確禁止上市公司向關(guān)聯(lián)人提供財務(wù)資助。

    此外，上市規則落實(shí)《信披辦法》要求，進(jìn)一步強化董監高責任，明確董監高應當對上市公司所披露的信息保真，同時(shí)完善其異議聲明機制；明確董事、監事無(wú)法對定期報告保真的行為應當與其在董事會(huì )、監事會(huì )表決行為保持一致。

    上市規則還根據新證券法對于中介機構資質(zhì)相關(guān)規定的調整，明確保薦人應當為具有保薦業(yè)務(wù)資格和滬深交易所會(huì )員資格的證券公司，其他中介機構需符合新證券法的規定。（證券日報 記者 昌校宇）