1月3日晚，A股半導體公司長(cháng)光華芯公告，公司6000萬(wàn)元認購的“中融-隆晟1號集合資金信托計劃”產(chǎn)品已逾期，且尚未兌付，存在本息不能全部收回的風(fēng)險。
長(cháng)光華芯是眾多“踩雷”中融信托上市公司的其中一家，2023年有超30家上市公司披露信托產(chǎn)品逾期公告，其中就有約16家無(wú)法兌付的是中融信托產(chǎn)品，公告顯示，其中一家公司尚未收回的產(chǎn)品金額甚至超過(guò)了4億元。
長(cháng)光華芯公告信托逾期
公告顯示，長(cháng)光華芯2023年1月3日以自有資金購買(mǎi)中融信托的信托理財產(chǎn)品，產(chǎn)品名稱(chēng)為“中融-隆晟1號集合資金信托計劃”，購買(mǎi)金額為人民幣6000萬(wàn)元，預期年化收益率為6.6%，風(fēng)險等級為R3中風(fēng)險。信托計劃存續期自認購日起算共計358天，到期日為2023年12月27日。
但鑒于中融信托目前發(fā)生重大財務(wù)困難，截至1月3日該產(chǎn)品已逾期、尚未兌付，存在本息不能全部?jì)陡兜娘L(fēng)險，為客觀(guān)、公允、準確反映公司資產(chǎn)價(jià)值和財務(wù)狀況，基于謹慎性原則，公司決定對所持該信托產(chǎn)品確認公允價(jià)值變動(dòng)損失4800萬(wàn)元。長(cháng)光華芯表示，已就上述信托產(chǎn)品逾期兌付的事宜與中融信托進(jìn)行了溝通，并督促中融信托盡快兌付本金及投資收益。截至目前，尚未收到中融信托的正式文件回復。
經(jīng)營(yíng)數據方面，2023年前三季度長(cháng)光華芯公司凈利潤虧損了2200萬(wàn)元，公告表示本次信托爆雷計提將導致公司公允價(jià)值變動(dòng)損失增加4800萬(wàn)元，合并報表歸屬于上市公司股東的凈利潤減少4800萬(wàn)元，無(wú)疑給本就掙扎的利潤情況更增添了些許“寒意”。
長(cháng)光華芯還表示，除上述信托產(chǎn)品外，未購買(mǎi)中融國際信托有限公司其他相關(guān)的理財產(chǎn)品。
財務(wù)方面，截至2023年三季度末，長(cháng)光華芯總資產(chǎn)34.44億元，資產(chǎn)負債率為7.87%，公司對“中融-隆晟1號集合資金信托計劃”產(chǎn)品投資本金總額為6000萬(wàn)元，占公司最近一期期末總資產(chǎn)比例約為1.74%，占公司最近一期期末凈資產(chǎn)比例約為1.89%，公司表示該事項“不影響公司正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現金周轉”。
多家上市公司“踩雷”中融信托
有業(yè)內人士表示，此前眾多上市公司購買(mǎi)中融信托的信托產(chǎn)品，一大原因是其收益率相對較高，且此前產(chǎn)品兌付情況良好。
據統計，2023年有超30家上市公司披露信托產(chǎn)品逾期公告，其中就有約16家無(wú)法兌付的是中融信托產(chǎn)品，以12月單月為例，火星人購買(mǎi)的中融-隆晟1號到期后未收到本金及投資收益，涉及本金5000萬(wàn)元，該產(chǎn)品與上述長(cháng)光華芯“踩雷”的是同一產(chǎn)品；金房能源購買(mǎi)的中融-圓融1號集合資金信托計劃發(fā)生逾期兌付，金額達到5000萬(wàn)元；法獅龍購買(mǎi)的中融信托產(chǎn)品存在未能及時(shí)兌付風(fēng)險，涉及本金6000萬(wàn)元等。
除了逾期無(wú)法兌付以外，中融信托產(chǎn)品還存在延期的情況。2023年12月初，蘇豪弘業(yè)公告顯示，公司收到中融信托關(guān)于中融-卓利122號集合資金信托計劃(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“卓利122號”)產(chǎn)品延期兌付的通知。
歷史公告顯示，蘇豪弘業(yè)于2022年12月30日認購了1500萬(wàn)元卓利122號產(chǎn)品，預期年化收益率為7.2%。原本到期日為2023年12月30日。根據最新公告，該產(chǎn)品將延長(cháng)三年，至2026年12月30日才能兌付。
此外，根據金融界統計，近一年已有23家上市公司公告購買(mǎi)過(guò)中融信托產(chǎn)品，其中，尚未到期的上市公司共有5家，包括*ST民控、微光股份、塔牌集團、東陽(yáng)光、百大集團，具體而言，*ST民控購買(mǎi)的是中融-匯聚金1號貨幣基金集合資金信托計劃，購買(mǎi)金額1億元，起始日為2023年3月28日，到期日為2024年3月27日，預期收益率6.1%。微光股份購買(mǎi)金額3952萬(wàn)元，到期日為2024年4月30日，塔牌集團未到期的中融信托理財產(chǎn)品數量最多，購買(mǎi)金額總計為1.83億元，到期的期限跨越2024年4月30日至2026年3月31日，全部是中融信托非保本浮動(dòng)收益型產(chǎn)品。而東陽(yáng)光與百大集團，分別購買(mǎi)中融信托理財產(chǎn)品1500萬(wàn)元和5000萬(wàn)元，到期的期限為2024年6月和5月。而據微光股份最近一期風(fēng)險提示公告，公司及子公司使用閑置自有資金購買(mǎi)的尚未收回的中融信托產(chǎn)品金額合計人民幣4.08億元。
兌付危機仍在發(fā)酵
公開(kāi)資料顯示，中融信托前身為哈爾濱國際信托投資公司，2007年變更為中融信托。2010年，經(jīng)緯紡機受讓中植企業(yè)集團持有的中融信托11700萬(wàn)公司股本，成為第一大股東。截至2022年末，經(jīng)緯紡機持有中融信托37.47%股權，為控股股東；中植企業(yè)集團持股32.99%，為第二大股東。
此外，截至2022年末，中融信托存續信托計劃1633個(gè)，受托管理資產(chǎn)6293.49億元。“（信托資產(chǎn)）規模同比有所下降，業(yè)務(wù)結構進(jìn)一步優(yōu)化，風(fēng)險整體可控。”公司在2022年年報中稱(chēng)。
另?yè)?jīng)緯紡機2023年7月15日披露，中融信托上半年營(yíng)業(yè)總收入為23.58億元，歸屬于母公司所有者的凈利潤為3.32億元。截至上半年末，公司總資產(chǎn)為292.13億元。
2023年9月16日凌晨，中融信托在官網(wǎng)首次正面回應，表示受內外部多重因素影響，部分信托產(chǎn)品無(wú)法按期兌付。公司與建信信托、中信信托簽訂了《委托管理服務(wù)協(xié)議》，聘請上述兩家公司為中融信托經(jīng)營(yíng)管理提供專(zhuān)業(yè)服務(wù)，中融信托將繼續按照有關(guān)法律和信托合同約定，對信托產(chǎn)品投資者承擔受托人責任。
但兌付危機仍在持續，2023年12月份，華夏幸福未能按時(shí)向中融信托支付4661萬(wàn)元債權利息，明顯違反了雙方之前簽署的《債務(wù)重組協(xié)議》。根據協(xié)議，華夏幸福應在2023年12月21日按3.85%的年利率，向中融信托投資者支付相關(guān)項目利息。
據了解，中融信托共有4個(gè)集合信托計劃涉及華夏幸福項目，分別為中融-融昱100號、中融-驥達11號、中融-享融287號、中融-享融223號，合計債權本金金額約60億元，合計質(zhì)押有華夏幸福對各地政府的應收賬款超160億元。
校對：姚遠
