中國證監會(huì )廣東監管局網(wǎng)站日前發(fā)布的《關(guān)于對星期六股份有限公司、于洪濤、李剛采取出具警示函措施的決定》（〔2022〕24號）顯示，經(jīng)查，廣東證監局發(fā)現星期六股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“星期六”，002291.SZ）存在以下違規問(wèn)題：
星期六在2018年度財務(wù)報表審計過(guò)程中，于審計機構開(kāi)展存貨監盤(pán)前發(fā)現有關(guān)門(mén)店實(shí)物存貨數量與財務(wù)系統數據存在差異，為了消除存貨數據差異，星期六于2019年3月從成都倉向西安有關(guān)門(mén)店集中調送29980雙鞋，存貨監盤(pán)結束后又將相關(guān)貨物運回成都倉。星期六未將前述數據差異及調貨情況如實(shí)告知年報審計機構。此外，星期六未建立業(yè)務(wù)系統數據定期備份機制，未能提供2019年存貨調動(dòng)相關(guān)的基礎數據及原始憑證。上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第40號）第五十條的規定。
于洪濤作為星期六董事長(cháng)兼總經(jīng)理，李剛作為財務(wù)總監，對星期六上述違規行為負有主要責任。根據《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第40號）第五十七條、第五十九條的規定，廣東證監局決定對星期六、于洪濤、李剛采取出具警示函的監管措施。
經(jīng)中國經(jīng)濟網(wǎng)記者查詢(xún)發(fā)現，星期六于2009年9月3日在深交所掛牌，截至2021年10月8日，云南兆隆企業(yè)管理有限公司為第一大股東，持股8813.75萬(wàn)股，持股比例9.69%。
年報顯示，于洪濤自2018年9月7日至2021年9月6日任董事長(cháng)兼總經(jīng)理。
《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第40號）第五十條規定：信息披露義務(wù)人應當向其聘用的保薦人、證券服務(wù)機構提供與執業(yè)相關(guān)的所有資料，并確保資料的真實(shí)、準確、完整，不得拒絕、隱匿、謊報。保薦人、證券服務(wù)機構在為信息披露出具專(zhuān)項文件時(shí)，發(fā)現上市公司及其他信息披露義務(wù)人提供的材料有虛假記載、誤導性陳述、重大遺漏或者其他重大違法行為的，應當要求其補充、糾正。信息披露義務(wù)人不予補充、糾正的，保薦人、證券服務(wù)機構應當及時(shí)向公司注冊地證監局和證券交易所報告。
《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第40號）第五十七條規定：中國證監會(huì )可以要求上市公司及其他信息披露義務(wù)人或者其董事、監事、高級管理人員對有關(guān)信息披露問(wèn)題作出解釋、說(shuō)明或者提供相關(guān)資料，并要求上市公司提供保薦人或者證券服務(wù)機構的專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)。中國證監會(huì )對保薦人和證券服務(wù)機構出具的文件的真實(shí)性、準確性、完整性有疑義的，可以要求相關(guān)機構作出解釋、補充，并調閱其工作底稿。上市公司及其他信息披露義務(wù)人、保薦人和證券服務(wù)機構應當及時(shí)作出回復，并配合中國證監會(huì )的檢查、調查。
《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第40號）第五十九條規定：信息披露義務(wù)人及其董事、監事、高級管理人員，上市公司的股東、實(shí)際控制人、收購人及其董事、監事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監會(huì )可以采取以下監管措施：
?。ㄒ唬?責令改正；
?。ǘ?監管談話(huà)；
?。ㄈ?出具警示函；
?。ㄋ模?將其違法違規、不履行公開(kāi)承諾等情況記入誠信檔案并公布；
?。ㄎ澹?認定為不適當人選；
?。?依法可以采取的其他監管措施。
以下為原文：
中國證券監督管理委員會(huì )廣東監管局行政監管措施決定書(shū)
〔2022〕24號
關(guān)于對星期六股份有限公司、于洪濤、李剛采取出具警示函措施的決定
星期六股份有限公司、于洪濤、李剛：
經(jīng)查，我局發(fā)現星期六股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)星期六或者公司）存在以下違規問(wèn)題：
星期六在2018年度財務(wù)報表審計過(guò)程中，于審計機構開(kāi)展存貨監盤(pán)前發(fā)現有關(guān)門(mén)店實(shí)物存貨數量與財務(wù)系統數據存在差異，為了消除存貨數據差異，星期六于2019年3月從成都倉向西安有關(guān)門(mén)店集中調送29980雙鞋，存貨監盤(pán)結束后又將相關(guān)貨物運回成都倉。星期六未將前述數據差異及調貨情況如實(shí)告知年報審計機構。此外，星期六未建立業(yè)務(wù)系統數據定期備份機制，未能提供2019年存貨調動(dòng)相關(guān)的基礎數據及原始憑證。上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第40號）第五十條的規定。
于洪濤作為星期六董事長(cháng)兼總經(jīng)理，李剛作為財務(wù)總監，對星期六上述違規行為負有主要責任。
根據《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第40號）第五十七條、第五十九條的規定，我局決定對星期六、于洪濤、李剛采取出具警示函的監管措施。你們應認真吸取教訓，切實(shí)加強對證券法律法規的學(xué)習，依法真實(shí)、準確、完整、及時(shí)、公平地履行信息披露義務(wù)。星期六應如實(shí)公開(kāi)說(shuō)明2018年年報審計期間財務(wù)系統與有關(guān)門(mén)店存貨數據差異的具體原因、業(yè)務(wù)系統未保留2019年及以前年度存貨數據的具體原因，以及是否存在會(huì )計差錯。同時(shí)星期六應對相關(guān)責任人進(jìn)行內部問(wèn)責，于收到本決定書(shū)30日內向我局報送整改報告、內部問(wèn)責情況報告，并抄報深圳證券交易所。
如果對本監督管理措施不服，可以在收到本決定書(shū)之日起60日內向中國證券監督管理委員會(huì )提出行政復議申請；也可以在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監督管理措施不停止執行。
廣東證監局
2022年2月11日
（來(lái)源： 中國經(jīng)濟網(wǎng) ）
