北京證券交易所上市委員會(huì )2022年第49次審議會(huì )議于2022年9月30日上午召開(kāi)，上海辰光醫療科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“辰光醫療”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。
辰光醫療本次發(fā)行的保薦機構為海通證券股份有限公司，保薦代表人為焦陽(yáng)、王莉。
辰光醫療成立于2004年，是一家致力于醫學(xué)影像MRI設備和高科技尖端領(lǐng)域特種磁體研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售的自主創(chuàng )新型高新技術(shù)企業(yè)，產(chǎn)品覆蓋超導磁共振射頻探測器（以下簡(jiǎn)稱(chēng)：射頻探測器）、高均勻性超導磁體（以下簡(jiǎn)稱(chēng)：超導磁體，包含1.5T、3.0T、7.0T及特種磁體）、梯度線(xiàn)圈、射頻放大器、梯度放大器等磁共振的硬件設備，是我國MRI設備產(chǎn)業(yè)鏈獨立第三方核心硬件供應商。
辰光醫療控股股東、實(shí)際控制人為王杰。截至招股說(shuō)明書(shū)簽署之日，王杰持有公司2336.5988萬(wàn)股，占本次發(fā)行前股本總額的34.06%。
辰光醫療擬向不特定合格投資者公開(kāi)發(fā)行股票不超過(guò)1500.00萬(wàn)股（未考慮超額配售選擇權的情況下）；不超過(guò)1725.00萬(wàn)股（全額行使本次股票發(fā)行的超額配售選擇權的情況下），公司及主承銷(xiāo)商可以根據具體發(fā)行情況擇機采用超額配售選擇權，采用超額配售選擇權發(fā)行的股票數量不得超過(guò)本次發(fā)行初始發(fā)行股票數量的15%（即不超過(guò)225.00萬(wàn)股）。本次發(fā)行全部為新股發(fā)行，原股東不公開(kāi)發(fā)售股份。辰光醫療本次計劃募集資金1.50億元，扣除發(fā)行費用后，擬投資于磁共振成像核心零部件研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項目、科研定制型超導磁體研發(fā)項目、補充流動(dòng)資金。
審議意見(jiàn)
1.請發(fā)行人結合在手訂單、行業(yè)發(fā)展趨勢，補充說(shuō)明2022年全年業(yè)績(jì)波動(dòng)情況，并就業(yè)績(jì)波動(dòng)、業(yè)績(jì)增長(cháng)持續性情況作風(fēng)險提示，請保薦機構就發(fā)行人業(yè)績(jì)預測情況作專(zhuān)項核查。
2.請發(fā)行人結合同行業(yè)可比公司、下游需求變化趨勢等補充披露2021年營(yíng)業(yè)收入大幅增長(cháng)的原因及合理性。
審議會(huì )議提出問(wèn)詢(xún)的主要問(wèn)題
1.關(guān)于對朗潤醫療的銷(xiāo)售。根據申報文件，發(fā)行人對朗潤醫療的銷(xiāo)售額從2019年的433.01萬(wàn)元和2020年的298.39萬(wàn)元大幅增長(cháng)至2021年的2187.96萬(wàn)元（其中2021年四季度銷(xiāo)售達981.39萬(wàn)元）并成為發(fā)行人第三大客戶(hù)；2021年末對朗潤醫療的應收賬款余額1081.05萬(wàn)元，期后回款比例僅為24.24%，明顯低于其他客戶(hù)的期后回款比例。2022年1-6月對朗潤醫療的銷(xiāo)售為353.65萬(wàn)元，對其應收賬款余額為1415.69萬(wàn)元。請發(fā)行人進(jìn)一步說(shuō)明對朗潤醫療2021年銷(xiāo)售大幅增長(cháng)的原因及合理性，期后回款和銷(xiāo)售都有明顯下降的原因及合理性，是否存在放寬信用期增加2021年銷(xiāo)售收入的情形。請保薦機構、申報會(huì )計師核查并發(fā)表意見(jiàn)，詳細說(shuō)明核查程序。
2.關(guān)于收入、利潤。發(fā)行人2017年至2020年收入規模約在1.4億元左右，2021年收入增長(cháng)至1.96億元，增長(cháng)37.69%。2019年至2021年凈利潤為250萬(wàn)元、425萬(wàn)元、2334萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量?jì)纛~近三年為-471萬(wàn)元、3976萬(wàn)元、4321萬(wàn)元。請發(fā)行人進(jìn)一步說(shuō)明：（1）2021年收入大幅增長(cháng)的原因及合理性，收入增長(cháng)是否具有可持續性。（2）2020年、2021年經(jīng)營(yíng)現金流量大幅增長(cháng)的原因及合理性，與收入、應收款項、存貨、應付賬款等變動(dòng)情況是否匹配。（3）2021年凈利大幅增長(cháng)且與收入增長(cháng)幅度不一致的原因及合理性。請保薦機構、申報會(huì )計師核查并發(fā)表意見(jiàn)。 （來(lái)源： 中國經(jīng)濟網(wǎng)）
