全國中小企業(yè)股份轉讓系統日前公布的《關(guān)于對寧夏巨能機器人股份有限公司及相關(guān)責任主體采取自律監管措施的決定》（股轉掛牌公司管理二函〔2022〕030號）顯示，經(jīng)查明，寧夏巨能機器人股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“巨能股份”，871478）有以下違規事實(shí)：
2022年3月31日，巨能股份披露前期差錯更正公告，對2019年、2020年會(huì )計差錯予以更正和追溯調整。其中，公司累計調減2019年度合并凈利潤475.08萬(wàn)元。調整前2019年合并凈利潤1467.95萬(wàn)元，調整后2019年合并凈利潤992.87萬(wàn)元，調整比例為-32.36%。累計調減2019年期末凈資產(chǎn)3345.74萬(wàn)元，調整前2019年期末凈資產(chǎn)為7904.47萬(wàn)元，調整后2019年期末凈資產(chǎn)為4558.73萬(wàn)元，調整比例為-42.33%。累計調增2020年度合并凈利潤538.57萬(wàn)元。調整前2020年合并凈利潤2477.14萬(wàn)元，調整后2020年合并凈利潤3015.70萬(wàn)元，調整比例為21.74%。累計調減2020年期末凈資產(chǎn)2807.17萬(wàn)元，調整前2020年期末凈資產(chǎn)為1.02億元，調整后2020年期末凈資產(chǎn)為7391.83萬(wàn)元，調整比例為-27.52%。
巨能股份的上述行為，違反了《全國中小企業(yè)股份轉讓系統掛牌公司信息披露規則》第三條，構成信息披露違規。時(shí)任董事長(cháng)孫文婧、時(shí)任財務(wù)負責人王玉婷未能忠實(shí)、勤勉地履行職責，違反了《全國中小企業(yè)股份轉讓系統掛牌公司信息披露規則》第三條的規定，對上述違規行為負有責任。鑒于上述違規事實(shí)和情節，根據《全國中小企業(yè)股份轉讓系統業(yè)務(wù)規則（試行）》第6.1條和《全國中小企業(yè)股份轉讓系統自律監管措施和紀律處分實(shí)施細則》第十六條的規定，全國股轉公司掛牌公司監管二部決定對巨能股份、孫文婧、王玉婷采取出具警示函的自律監管措施。
經(jīng)中國經(jīng)濟網(wǎng)記者查詢(xún)發(fā)現，巨能股份成立于2008年6月2日，注冊資本5000.4097萬(wàn)人民幣，寧夏共享集團股份有限公司為第一大股東，持股比例38.99%。公司于2017年5月5日在新三板掛牌，主辦券商為中泰證券股份有限公司。公司于2020年8月24日變更持續督導主辦券商為開(kāi)源證券。公司2021年年報顯示，公司實(shí)際控制人為（孫文靖、宋明安、李志博、孫潔、麻輝、同彥恒、黨桂玲、王玉婷、劉學(xué)平）。孫文靖自2019年6月24日至2022年6月23日任董事長(cháng)。
《全國中小企業(yè)股份轉讓系統主辦券商持續督導工作指引（試行）》第九條規定：主辦券商應督導掛牌公司建立健全并有效執行內部管理制度，包括但不限于會(huì )計核算體系、財務(wù)管理和風(fēng)險控制等制度，以及對外擔保、重大投資、委托理財、關(guān)聯(lián)交易等重大經(jīng)營(yíng)決策的程序與規則等。
公司2022年4月27日發(fā)布的《申請公開(kāi)發(fā)行股票并在北交所上市輔導備案及其進(jìn)展公告》顯示，公司于2022年4月20日與開(kāi)源證券股份有限公司簽訂了《寧夏巨能機器人股份有限公司向不特定合格投資者公開(kāi)發(fā)行股票并上市之輔導協(xié)議》；于2022年4月21日向寧夏證監局報送了輔導備案申請材料，輔導機構為開(kāi)源證券。根據公司已披露的定期報告，公司2020年度、2021年度經(jīng)審計的營(yíng)業(yè)收入分別為15227.03萬(wàn)元、20925.56萬(wàn)元，2021年營(yíng)業(yè)收入較2020年營(yíng)業(yè)收入增長(cháng)率為37.42%；2021年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量?jì)纛~為4420.01萬(wàn)元，符合《上市規則》第2.1.3條規定的在北交所上市的財務(wù)條件。
《全國中小企業(yè)股份轉讓系統掛牌公司信息披露規則》第三條規定：掛牌公司及其他信息披露義務(wù)人應當及時(shí)、公平地披露所有可能對公司股票及其他證券品種交易價(jià)格、投資者投資決策產(chǎn)生較大影響的信息（以下簡(jiǎn)稱(chēng)重大信息），并保證信息披露內容的真實(shí)、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。掛牌公司的董事、監事、高級管理人員應當忠實(shí)、勤勉地履行職責，保證公司及時(shí)、公平地披露信息，所披露的信息真實(shí)、準確、完整。
《全國中小企業(yè)股份轉讓系統業(yè)務(wù)規則（試行）》第6.1條規定：全國股份轉讓系統公司可以對本業(yè)務(wù)規則1.4條規定的監管對象采取下列自律監管措施：
（一）要求申請掛牌公司、掛牌公司及其他信息披露義務(wù)人或者其董事（會(huì )）、監事（會(huì )）和高級管理人員、主辦券商、證券服務(wù)機構及其相關(guān)人員對有關(guān)問(wèn)題作出解釋、說(shuō)明和披露；
（二）要求申請掛牌公司、掛牌公司聘請中介機構對公司存在的問(wèn)題進(jìn)行核查并發(fā)表意見(jiàn)；
（三）約見(jiàn)談話(huà)；
（四）要求提交書(shū)面承諾；
（五）出具警示函；
（六）責令改正；
（七）暫不受理相關(guān)主辦券商、證券服務(wù)機構或其相關(guān)人員出具的文件；
（八）暫停解除掛牌公司控股股東、實(shí)際控制人的股票限售；
（九）限制證券賬戶(hù)交易；
（十）向中國證監會(huì )報告有關(guān)違法違規行為；
（十一）其他自律監管措施。
監管對象應當積極配合全國股份轉讓系統公司的日常監管，在規定期限內回答問(wèn)詢(xún)，按照全國股份轉讓系統公司的要求提交說(shuō)明，或者披露相應的更正或補充公告。
以下為原文：
全國中小企業(yè)股份轉讓系統
股轉掛牌公司管理二函〔2022〕030號
關(guān)于對寧夏巨能機器人股份有限公司及相關(guān)責任主體采取自律監管措施的決定
當事人：
寧夏巨能機器人股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)巨能股份），住所地：寧夏銀川經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區同心南街296號。
孫文婧，男，1943年1月出生，公司時(shí)任公司董事長(cháng)。
王玉婷，女，1966年6月出生，公司時(shí)任財務(wù)負責人。
經(jīng)查明，你方有以下違規事實(shí)：
2022年3月31日，巨能股份披露前期差錯更正公告，對2019年、2020年會(huì )計差錯予以更正和追溯調整。其中，公司累計調減2019年度合并凈利潤4,750,753.17元。調整前2019年合并凈利潤14,679,494.11元，調整后2019年合并凈利潤9,928,740.94元，調整比例為-32.36%。累計調減2019年期末凈資產(chǎn)33,457,389.46元，調整前2019年期末凈資產(chǎn)為79,044,710.29元，調整后2019年期末凈資產(chǎn)為45,587,320.83元，調整比例為-42.33%。累計調增2020年度合并凈利潤5,385,667.35元。調整前2020年合并凈利潤24,771,358.65元，調整后2020年合并凈利潤30,157,026元，調整比例為21.74%。累計調減2020年期末凈資產(chǎn)28,071,722.11元，調整前2020年期末凈資產(chǎn)為101,990,068.94元，調整后2020年期末凈資產(chǎn)為73,918,346.83元，調整比例為-27.52%。
巨能股份的上述行為，違反了《全國中小企業(yè)股份轉讓系統掛牌公司信息披露規則》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《信息披露規則》）第三條，構成信息披露違規。
時(shí)任董事長(cháng)孫文婧、時(shí)任財務(wù)負責人王玉婷未能忠實(shí)、勤勉地履行職責，違反了《信息披露規則》第三條的規定，對上述違規行為負有責任。
鑒于上述違規事實(shí)和情節，根據《業(yè)務(wù)規則》第6.1條和《全國中小企業(yè)股份轉讓系統自律監管措施和紀律處分實(shí)施細則》第十六條的規定，我司做出如下決定：
對巨能股份、孫文婧、王玉婷采取出具警示函的自律監管措施。
特此提出警示如下：
你方應當按照《信息披露規則》等規范運作，切實(shí)履行信息披露義務(wù)，并保證信息披露內容真實(shí)、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。特此告誡你公司及相關(guān)責任主體應當充分重視上述問(wèn)題并吸取教訓，杜絕類(lèi)似問(wèn)題再次發(fā)生。否則，我司將進(jìn)一步采取自律監管措施或給予紀律處分。
對于上述懲戒，我司將記入證券期貨市場(chǎng)誠信檔案數據庫。掛牌公司應自收到本自律監管決定書(shū)之日起2個(gè)交易日內及時(shí)披露相應信息。
全國股轉公司掛牌公司監管二部
2022年4月29日
（來(lái)源： 中國經(jīng)濟網(wǎng)）
